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IPO反馈意见及实务核查学习资料1 个回复 - 1486 次查看 内容新旧都有，非常丰富，欢迎下载学习 120页北京证券交易所新政解读-中金公司-2021.9-120页.pdf IPO收入确认方法.pdf 北交所发行审核制度（面向挂牌公司）培训PPT.pdf 上交所科创板培训讲义 ...2022-4-30 08:08 - wz151400 - 现金交易版
IPO相关资料, IPO遇阻相关问题解决方案1 个回复 - 670 次查看 IPO相关资料, IPO遇阻相关问题解决方案，更详细的内容，请参考下面的截图说明！ IPO被否原因调查主存8类问题，jPg IPO出资瑕疵案例与解决思路.doc IPO尽职调查清单（详尽版）。doc PO尽职调查清单.docx I ...2022-3-28 14:01 - Kathy-202109 - 现金交易版
【国际投行研究资料】摩根士丹利、J.P.摩根宏观研究与行业研究参考资料2021年10 个回复 - 2773 次查看 内容如下： 摩根士丹利-中国股票策略-资本市场监管公告：神话、事实与含义-2021.7.8-22页.pdf 摩根士丹利-全球通信基础设施行业：第2届摩根大通全球铁塔日要点-2021.5.26-26页.pdf 摩根士丹利-美股 ...2022-2-19 14:03 - wz151400 - 现金交易版
《十大行业IPO审核要点与解决思路》投行小兵著
5 个回复 - 4158 次查看 《十大行业IPO审核要点与解决思路》投行小兵著，包含军工行业、旅游行业、零售行业、化工行业、汽车零部件行业、软件行业、环保行业、技术服务行业、医药行业、医疗器械行业2021-8-6 17:02 - 西贝526 - 站务与外事
5 个回复 - 4158 次查看 《十大行业IPO审核要点与解决思路》投行小兵著，包含军工行业、旅游行业、零售行业、化工行业、汽车零部件行业、软件行业、环保行业、技术服务行业、医药行业、医疗器械行业2021-8-6 17:02 - 西贝526 - 站务与外事
一个案例学透IPO关联交易审核+关联交易审计要点及思路2 个回复 - 1302 次查看 一个案例学透IPO关联交易审核+关联交易审计要点及思路 1、一个案例学适PO关联交易审核pdf 2、现场检查常规化？谈谈证券律师如何核音关联方关系.pdf 3、关联租赁之PO审核要点与回复思路pdf 4.PO关联交易的论证要点 ...2020-8-25 15:12 - lotus_sss - 现金交易版
IPO基础：首次公开发行并上市流程及审核要点+新股发行细则解读及对策1 个回复 - 1176 次查看 IPO基础：首次公开发行并上市流程及审核要点+新股发行细则解读及对策 IPO基础：首次公开发行并上市流程及审核要点+新股发行细则解读及对策 IPO基础：首次公开发行并上市流程及审核要点+新股发行细则解读及对策 ...2020-9-18 11:03 - Fu-pear - 现金交易版
IPO审核：证监会审核环境及审核要点分析+IPO被否原因案例分析1 个回复 - 1002 次查看 IPO审核：证监会审核环境及审核要点分析+IPO被否原因案例分析你的IPO为什么会失败？ IPO审核：证监会审核环境及审核要点分析+IPO被否原因案例分析 IPO审核：证监会审核环境及审核要点分析+IPO被否原因案例分析 ...2020-9-18 12:32 - Fu-pear - 现金交易版
IPO财务核查：IPO财务审核、审计关注重点与案例分析，财务自查底稿Excel文件1 个回复 - 2806 次查看 IPO财务核查：IPO财务审核、审计关注重点与案例分析，财务自查底稿Excel文件 IPO财务核查：IPO财务审核、审计关注重点与案例分析，财务自查底稿Excel文件 IPO财务核查：IPO财务审核、审计关注重点与案例分析，财 ...2020-9-18 12:00 - Fu-pear - 现金交易版
审计行业观察 精选IPO财务问题审核800例4 个回复 - 952 次查看 审计行业观察 精选IPO财务问题审核800例P600 阐述 IPO 过程中可能产生的诸多财务疑端，证券监管 部门的“反馈意见”，对拟上市的企业是“切中要害”，根据“反馈意见”的内容，把与财务相关 的问题，分成出资 ...2022-5-26 07:02 - Mama-2022 - 现金交易版
【上市公司财务总培训系列】IPO审核形式及要点分析[48页]0 个回复 - 750 次查看 【上市公司财务总培训系列】IPO审核形式及要点分析[48页] 关于IPO被否企业作为标的资产参与上市公司重组交易的相关问题与解答（ 2018-02-23 ） 对于重组上市类交易（俗称借壳上市），企业在IPO被否决后至少应运行 ...2021-10-28 19:29 - 投行先锋789 - 现金交易版
审核问询、信息披露更新与IPO市场表现——科创板企业招股说明书的文本分析
0 个回复 - 675 次查看 摘要：本文以招股说明书信息披露更新为切入点,使用2019年7月—2020年11月在科创板发行上市的企业数据,实证分析了审核问询对IPO市场表现的影响。研究发现:审核问询能显著提升企业的信息披露水平,而信息披露水平提升程 ...2022-4-16 13:29 - Corvo科尔沃 - 求助成功区
0 个回复 - 675 次查看 摘要：本文以招股说明书信息披露更新为切入点,使用2019年7月—2020年11月在科创板发行上市的企业数据,实证分析了审核问询对IPO市场表现的影响。研究发现:审核问询能显著提升企业的信息披露水平,而信息披露水平提升程 ...2022-4-16 13:29 - Corvo科尔沃 - 求助成功区
IPO审核关注的问题与上市公司舞弊-48页0 个回复 - 653 次查看 IPO审核关注的问题与上市公司舞弊-48页 上市公司财务舞弊-收入操纵的陷阱 未披露关联方关系的主要特征 1. 交易对方曾经与公司或其主要控制人、关键管理人员等存在关联关系。 2. 交易对方注册地址或办公 ...2022-2-11 17:15 - 投行先锋789 - 现金交易版
IPO监管审核动态及近期案例分析-29页0 个回复 - 742 次查看 IPO监管审核动态及近期案例分析-29页 证监会定调2021年IPO审核：合理保持常态化，严把入口关 2021年1月28日，2021年证监会系统工作会议召开。会议研究部署了2021年资本市场改革发展稳定重点任务： 一是把党 ...2022-2-11 17:12 - 投行先锋789 - 现金交易版
【IPO审核中同业竞争的考察范围和层次】
9 个回复 - 2154 次查看 根据现行有效的规定，企业IPO审核中有关同业竞争考察分两个层次：1.控股股东、实际控制人及其控制的企业，2.持有发行人股份5%以上的关联方。本文以两个同业竞争的案例来分析这两个不同层次的标准。2013-5-20 12:09 - 大师坑 - 天津工程职业技术学院管理科学与工程系
9 个回复 - 2154 次查看 根据现行有效的规定，企业IPO审核中有关同业竞争考察分两个层次：1.控股股东、实际控制人及其控制的企业，2.持有发行人股份5%以上的关联方。本文以两个同业竞争的案例来分析这两个不同层次的标准。2013-5-20 12:09 - 大师坑 - 天津工程职业技术学院管理科学与工程系
【前瞻产业研究院】一文了解2022年中国A股IPO被否案例审核反馈意见分析
1 个回复 - 585 次查看 A股IPO被否公司：扬瑞新材、华南装饰、世佳科技、梦金园、华泰永创、菲仕技术、正和汽车、才府玻璃、涧光特种、德纳化学、鲁华泓锦、吉凯基因、海和药物、天地环保、新疆派特、老铺黄金、赛赫智能、丁点儿股份、垦丰 ...2022-5-27 10:30 - 流水本无意 - 行业分析报告
1 个回复 - 585 次查看 A股IPO被否公司：扬瑞新材、华南装饰、世佳科技、梦金园、华泰永创、菲仕技术、正和汽车、才府玻璃、涧光特种、德纳化学、鲁华泓锦、吉凯基因、海和药物、天地环保、新疆派特、老铺黄金、赛赫智能、丁点儿股份、垦丰 ...2022-5-27 10:30 - 流水本无意 - 行业分析报告
IPO发行审核问题总结(完结版)0 个回复 - 620 次查看 IPO发行审核问题总结(完结版) IPO发行审核问题总结(完结版) IPO发行审核问题总结(完结版) IPO发行审核问题总结(完结版) IPO发行审核问题总结(完结版) IPO发行审核问题总结(完结版) IPO发行审核问题总 ...2022-2-8 09:47 - Lotus_ss - 现金交易版
关于主板、科创板、创业板、北交所IPO审核工作流程
1 个回复 - 663 次查看 IPO 各板块审核流程关于主板、科创板、创业板、北交所IPO审核工作流程， 或许有些人还不是很了解。本文将IPO详细审核流程分享给各位有需要的人士。 包括主板、科创板、北交所等2021-12-7 21:17 - 匆匆走濄 - 投行专版
1 个回复 - 663 次查看 IPO 各板块审核流程关于主板、科创板、创业板、北交所IPO审核工作流程， 或许有些人还不是很了解。本文将IPO详细审核流程分享给各位有需要的人士。 包括主板、科创板、北交所等2021-12-7 21:17 - 匆匆走濄 - 投行专版
【企业上市资本运作系列】IPO审核关注的常见问题[71页]0 个回复 - 619 次查看 【企业上市资本运作系列】IPO审核关注的常见问题[71页] 审核主要依据公司法、证券法 [*]《证券法》第13条 （1）具备健全且运行良好的组织机构（2）具有持续盈利能力，财务状况良好（3）最近3年财务会计文件无虚假 ...2021-10-8 11:33 - 投行先锋789 - 现金交易版
21年06月14日IPO审核申报企业排队数据
0 个回复 - 21 次查看 21年06月14日IPO审核申报企业排队数据 再融资审核通过情况 上市委审核结果汇总 并购重组审核结果汇总 IPO审核未通过列表 IPO审核通过尚未发行列表 IPO审核申报企业情况 IPO审核申报企业情况（多 ...2021-6-15 10:41 - lwpaifund - Forum
0 个回复 - 21 次查看 21年06月14日IPO审核申报企业排队数据 再融资审核通过情况 上市委审核结果汇总 并购重组审核结果汇总 IPO审核未通过列表 IPO审核通过尚未发行列表 IPO审核申报企业情况 IPO审核申报企业情况（多 ...2021-6-15 10:41 - lwpaifund - Forum
IPO审核未通过公司列表（截止2021.4.15）0 个回复 - 740 次查看 IPO审核未通过公司列表（截止2021.4.15） 指标名称： 代码 公司名称 省份 审核会议日期 上市板 审核结果 审核结果说明 审核委员 主承销商 预计发行股数(万股) 预计募集资金(万元) 交易所 共计320+条记录 ...2021-4-15 22:42 - 786317806 - 现金交易版
IPO审核通过尚未发行公司列表（截止2021.4.15）0 个回复 - 758 次查看 IPO审核通过尚未发行公司列表（截止2021.4.15） 统计指标名称： 代码 公司名称 省份 审核通过会议日期 上市板 主承销商 预计发行股数(万股) 预计募集资金(万元) 交易所 共计230+条记录2021-4-15 22:32 - 786317806 - 现金交易版
IPO审核申报企业情况（截止2021.4.14）0 个回复 - 871 次查看 IPO审核申报企业情况（截止2021.4.14） 统计指标： 代码 最新公告日 企业名称 审核状态 申报进程 是否已预披露 发行制度 拟上市板 所属行业(CSRC公布) 预计发行股数(万股) 预计发行后总股本(万股) 拟募集资金(万 ...2021-4-15 22:00 - 786317806 - 现金交易版
20210328-山西证券-科创板_动态跟踪_IPO监管审核趋严_保荐机构执业能力亟待提升_24页
1 个回复 - 645 次查看 20210328-山西证券-科创板_动态跟踪_IPO监管审核趋严_保荐机构执业能力亟待提升_24页_1mb2021-3-31 11:06 - wangjx_ - 行业分析报告
1 个回复 - 645 次查看 20210328-山西证券-科创板_动态跟踪_IPO监管审核趋严_保荐机构执业能力亟待提升_24页_1mb2021-3-31 11:06 - wangjx_ - 行业分析报告
IPO审核反馈意见
2 个回复 - 6969 次查看 01计算机、通信和其他电子设备制造业-证监会IPO首次公开发行股票反馈意见2015-2019630（164家公司带书签目录） 03专用设备制造业-证监会IPO首次公开发行股票反馈意见2015-2019630（88家公司带书签目录） 04软件和信 ...2019-10-15 11:11 - 杨明凡 - 投行专版
2 个回复 - 6969 次查看 01计算机、通信和其他电子设备制造业-证监会IPO首次公开发行股票反馈意见2015-2019630（164家公司带书签目录） 03专用设备制造业-证监会IPO首次公开发行股票反馈意见2015-2019630（88家公司带书签目录） 04软件和信 ...2019-10-15 11:11 - 杨明凡 - 投行专版
IPO | 最新审核要求流出（完整版+解读）变化翻天覆地！（一）
1 个回复 - 5675 次查看 证监会最新51条IPO审核标准流出！ 与以往窗口指导意见不同的是，最新意见发生了很多重大变化，很多推翻了近10年的形成常规的审核理念。 很多方面，可谓天翻地覆！ 对后续的IPO产生重大影响！ 鹏拍对 ...2018-6-12 21:25 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 5675 次查看 证监会最新51条IPO审核标准流出！ 与以往窗口指导意见不同的是，最新意见发生了很多重大变化，很多推翻了近10年的形成常规的审核理念。 很多方面，可谓天翻地覆！ 对后续的IPO产生重大影响！ 鹏拍对 ...2018-6-12 21:25 - 杨明凡 - 投行专版
IPO财务审核、审计职业关注及财务审核中存在的主要问题
2 个回复 - 5283 次查看 IPO财务审核、审计职业关注及财务审核中存在的主要问题2020-10-30 22:58 - 13811613171 - 投行专版
2 个回复 - 5283 次查看 IPO财务审核、审计职业关注及财务审核中存在的主要问题2020-10-30 22:58 - 13811613171 - 投行专版
瑞丰银行近日IPO过会，3年前曾被证监会取消审核
0 个回复 - 457 次查看 作者 | 黄老邪 来源 | 镭射财经1月7日，证监会官网发布消息称，浙江绍兴瑞丰农村商业银行（下称瑞丰银行）首发获通过，成为2021年第一家过会的银行。成功上市则瑞丰银行将成为第9家A股上市的农商行。瑞丰银行官网显 ...2021-1-13 09:11 - 983935450 - 休闲灌水
0 个回复 - 457 次查看 作者 | 黄老邪 来源 | 镭射财经1月7日，证监会官网发布消息称，浙江绍兴瑞丰农村商业银行（下称瑞丰银行）首发获通过，成为2021年第一家过会的银行。成功上市则瑞丰银行将成为第9家A股上市的农商行。瑞丰银行官网显 ...2021-1-13 09:11 - 983935450 - 休闲灌水
2020.5.6保代培训（创业板注册制IPO审核专题）
27 个回复 - 8154 次查看 2020.5.6保代培训（创业板注册制IPO审核专题）课件2020-5-9 13:47 - clearlove9527 - 投行专版
27 个回复 - 8154 次查看 2020.5.6保代培训（创业板注册制IPO审核专题）课件2020-5-9 13:47 - clearlove9527 - 投行专版
IPO审核过程中应收账款问题解决方案
0 个回复 - 1347 次查看 应收账款是大部分IPO公司最为重要的流动资产之一，应收账款的可收回性是“资产质量良好”这一财务核心要求的重要内容；根据2016年至今证监会公开的发审会审核公告，与应收账款相关的问题是发审会常见的问题之一，应收 ...2020-9-16 15:20 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1347 次查看 应收账款是大部分IPO公司最为重要的流动资产之一，应收账款的可收回性是“资产质量良好”这一财务核心要求的重要内容；根据2016年至今证监会公开的发审会审核公告，与应收账款相关的问题是发审会常见的问题之一，应收 ...2020-9-16 15:20 - 杨明凡 - 投行专版
IPO审核中新口径全梳理-对赌、员工持股等26项
0 个回复 - 774 次查看 一、持续经营时限计算问题：公司拟申请首发上市，应当如何计算持续经营起算时间等时限？ 解读： 有限责任公司按原账面净资产折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。 如有 ...2020-9-14 16:57 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 774 次查看 一、持续经营时限计算问题：公司拟申请首发上市，应当如何计算持续经营起算时间等时限？ 解读： 有限责任公司按原账面净资产折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。 如有 ...2020-9-14 16:57 - 杨明凡 - 投行专版
创业板注册制IPO审核中关注的主要问题、9个实务问题、3个典型案例分享
2 个回复 - 1600 次查看 创业板注册制IPO审核中关注的主要问题、9个实务问题、3个典型案例分享来自：深圳证券交易所上市审核中心 一、审核中关注的主要问题1.受理环节常见的补正情形受理环节主要检查申请文件齐备性，常见的补正情形主要包括 ...2020-9-3 04:10 - 杨明凡 - 投行专版
2 个回复 - 1600 次查看 创业板注册制IPO审核中关注的主要问题、9个实务问题、3个典型案例分享来自：深圳证券交易所上市审核中心 一、审核中关注的主要问题1.受理环节常见的补正情形受理环节主要检查申请文件齐备性，常见的补正情形主要包括 ...2020-9-3 04:10 - 杨明凡 - 投行专版
科创板IPO审核问询要点分析
1 个回复 - 4935 次查看 今年正值中国资本市场发展30年，作为改革先行者的科创板也不知不觉走过了一年的时间。科创板的诞生，标志着我国的资本市场迎来了历史性的一刻。一年的时间里，在科创板这片改革试验田，中国式注册制向前探路，引领了 ...2020-7-9 13:17 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 4935 次查看 今年正值中国资本市场发展30年，作为改革先行者的科创板也不知不觉走过了一年的时间。科创板的诞生，标志着我国的资本市场迎来了历史性的一刻。一年的时间里，在科创板这片改革试验田，中国式注册制向前探路，引领了 ...2020-7-9 13:17 - 杨明凡 - 投行专版
IPO审核会计师关于银行账户资金流水核查关注要点
0 个回复 - 3023 次查看 保荐机构和申报会计师在充分评估和合理保证发行人财务报表不存在重大错报风险时，对发行人相关银行账户资金流水进行核查应关注哪些方面？ 保荐机构和申报会计师应当充分评估发行人所处经营环境、行业类型、业务流程 ...2020-6-11 13:46 - 杨明凡 - 会计与财务管理
0 个回复 - 3023 次查看 保荐机构和申报会计师在充分评估和合理保证发行人财务报表不存在重大错报风险时，对发行人相关银行账户资金流水进行核查应关注哪些方面？ 保荐机构和申报会计师应当充分评估发行人所处经营环境、行业类型、业务流程 ...2020-6-11 13:46 - 杨明凡 - 会计与财务管理
LegalMiner-理脉2019年上半年IPO审核情况分析（2019-08-09）
4 个回复 - 826 次查看 LegalMiner-理脉2019年上半年IPO审核情况分析（2019-08-09） 欢迎订阅论坛文库"BAFE文摘"查看更新和旧帖2019-8-20 11:35 - ottohans - 行业分析报告
4 个回复 - 826 次查看 LegalMiner-理脉2019年上半年IPO审核情况分析（2019-08-09） 欢迎订阅论坛文库"BAFE文摘"查看更新和旧帖2019-8-20 11:35 - ottohans - 行业分析报告
LegalMiner-理脉2019年第三季度IPO审核情况分析报告（2019-10-25）
2 个回复 - 688 次查看 LegalMiner-理脉2019年第三季度IPO审核情况分析报告（2019-10-25） 欢迎订阅论坛文库"BAFE文摘"查看更新和旧帖2019-11-20 12:05 - ottohans - 行业分析报告
2 个回复 - 688 次查看 LegalMiner-理脉2019年第三季度IPO审核情况分析报告（2019-10-25） 欢迎订阅论坛文库"BAFE文摘"查看更新和旧帖2019-11-20 12:05 - ottohans - 行业分析报告
2019年度A股IPO审核情况大盘点，多维度深度分析！0 个回复 - 885 次查看 本文首发于微信公众号：财道2112019年转眼已经过去，这一年资本市场发生许多刺激的、跌宕起伏的、奇葩的事件，今天我们就来盘点下，该篇文章主要对2019年IPO审核情况做盘点汇总分析。 截至2019年12月31日 ...2020-1-4 20:25 - wanguoran - 现金交易版
申万宏源2019年3月新三板市场回顾：指数反弹，成交大幅增长IPO审核不再要求三类股东穿
7 个回复 - 470 次查看 申万宏源2019年3月新三板市场回顾：指数反弹，成交大幅增长IPO审核不再要求三类股东穿透披露20190403 PDF格式 Excel格式 欢迎订阅论坛文库[/backcolor]"[/backcolor]BAFE文摘[/backcolor]"查看更新和旧 ...2019-4-3 21:56 - ottohans - 行业分析报告
7 个回复 - 470 次查看 申万宏源2019年3月新三板市场回顾：指数反弹，成交大幅增长IPO审核不再要求三类股东穿透披露20190403 PDF格式 Excel格式 欢迎订阅论坛文库[/backcolor]"[/backcolor]BAFE文摘[/backcolor]"查看更新和旧 ...2019-4-3 21:56 - ottohans - 行业分析报告
苑东生物：科创板IPO终止审核原因分析
1 个回复 - 3109 次查看 成都苑东生物制药股份有限公司（以下简称“苑东生物”）是一家从事化学原料药和化学药制剂的研发、生产与销售的医药制造企业，其主营业务是创新药和仿制药的研发和产业化。2019年4月3日，苑东生物披露科创板IPO申报文 ...2019-10-24 08:34 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 3109 次查看 成都苑东生物制药股份有限公司（以下简称“苑东生物”）是一家从事化学原料药和化学药制剂的研发、生产与销售的医药制造企业，其主营业务是创新药和仿制药的研发和产业化。2019年4月3日，苑东生物披露科创板IPO申报文 ...2019-10-24 08:34 - 杨明凡 - 投行专版
IPO中第三方回款的审核要点分析
2 个回复 - 1961 次查看 一、第三方回款概述及审核风险 根据证监会最新首发问答50条定义，第三方回款是指发行人收到的销售回款的支付方（如银行汇款的汇款方、银行承兑汇票或商业承兑汇票的出票方式或背书转让方）与签订经济合同的往来客户 ...2019-5-22 16:52 - 杨明凡 - 投行专版
2 个回复 - 1961 次查看 一、第三方回款概述及审核风险 根据证监会最新首发问答50条定义，第三方回款是指发行人收到的销售回款的支付方（如银行汇款的汇款方、银行承兑汇票或商业承兑汇票的出票方式或背书转让方）与签订经济合同的往来客户 ...2019-5-22 16:52 - 杨明凡 - 投行专版
新化化工：董事长立案调查，IPO审核边界何在？
0 个回复 - 1222 次查看 1.这个案例其实并不是很复杂，公开披露的资料不多也只能简单处理个来龙去脉，但是却在经济犯罪领域算是一个非常典型的案例。通过这个案例，我们也能够简单勾勒出目前国家大的环境政策对于民营企业家的经济犯罪的一种 ...2019-5-16 10:01 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1222 次查看 1.这个案例其实并不是很复杂，公开披露的资料不多也只能简单处理个来龙去脉，但是却在经济犯罪领域算是一个非常典型的案例。通过这个案例，我们也能够简单勾勒出目前国家大的环境政策对于民营企业家的经济犯罪的一种 ...2019-5-16 10:01 - 杨明凡 - 投行专版
关于境外销售IPO审核的十大关注要点
0 个回复 - 1277 次查看 IPO的核心是财务核查，财务核查的难点和重点主要就是境外销售和经销销售，而境外销售因为回函、签证、客户配合等方面的问题，又被称为IPO财务核查中难点的难点。小兵根据审核实践经验，总结了十条跟境外销售有关的关 ...2019-5-13 09:39 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1277 次查看 IPO的核心是财务核查，财务核查的难点和重点主要就是境外销售和经销销售，而境外销售因为回函、签证、客户配合等方面的问题，又被称为IPO财务核查中难点的难点。小兵根据审核实践经验，总结了十条跟境外销售有关的关 ...2019-5-13 09:39 - 杨明凡 - 投行专版
上交所研究报告《2018年A股市场IPO企业审核问题研究》
0 个回复 - 197 次查看 上交所研究报告-------2018年A股市场IPO企业审核问题研究。2019-4-23 15:01 - l_dshine - 金融学（理论版）
0 个回复 - 197 次查看 上交所研究报告-------2018年A股市场IPO企业审核问题研究。2019-4-23 15:01 - l_dshine - 金融学（理论版）
科创板32条与IPO50条逐项对比：具体审核标准有这些异同
2 个回复 - 11910 次查看 近日，科创板32条（《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》，适用于科创板IPO上市审核）与IPO50条（《首发业务若干问题解答》，适用于主板、中小板、创业板IPO上市审核）相继发布。 逐项对比双方异同如下：一 ...2019-4-4 17:52 - 杨明凡 - 投行专版
2 个回复 - 11910 次查看 近日，科创板32条（《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》，适用于科创板IPO上市审核）与IPO50条（《首发业务若干问题解答》，适用于主板、中小板、创业板IPO上市审核）相继发布。 逐项对比双方异同如下：一 ...2019-4-4 17:52 - 杨明凡 - 投行专版
IPO预审员内部审核操作手册
2 个回复 - 850 次查看 第一部分：主体资格1、对于实际控制人的认定的审核关注点是什么？（1）实际控制人认定的出发点是保持报告期内股权相对稳定。（2）股份代持原则上不作为认定依据，要提供其他客观充分的证据，但是代持行为应该还原。（ ...2019-3-18 17:22 - 杨明凡 - 会计与财务管理
2 个回复 - 850 次查看 第一部分：主体资格1、对于实际控制人的认定的审核关注点是什么？（1）实际控制人认定的出发点是保持报告期内股权相对稳定。（2）股份代持原则上不作为认定依据，要提供其他客观充分的证据，但是代持行为应该还原。（ ...2019-3-18 17:22 - 杨明凡 - 会计与财务管理
IPO审核重点关注法律问题（下）
0 个回复 - 741 次查看 2、股权：清晰、稳定股权清晰问题是一条红线，并且没有比例限制。有一个企业在东北，珠宝行业的，存在集体资产量化。股本 2 万股，在 3 个兄弟身上，就因为这 2 万股，在我们做项目的时候，这几个兄弟天天去项目 ...2019-3-7 19:44 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 741 次查看 2、股权：清晰、稳定股权清晰问题是一条红线，并且没有比例限制。有一个企业在东北，珠宝行业的，存在集体资产量化。股本 2 万股，在 3 个兄弟身上，就因为这 2 万股，在我们做项目的时候，这几个兄弟天天去项目 ...2019-3-7 19:44 - 杨明凡 - 投行专版
IPO审核重点关注法律问题（中）
0 个回复 - 876 次查看 3、业务模式业务模式也有些合规问题，我总结为能做不能说。这种审核理念，国内跟国外还有很多差别。前段时间有个客户一直找我做 IPO，就是信用卡套现的那种企业，很挣钱，利润一年 3 个多亿，现金流也很好。他说 ...2019-3-7 19:41 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 876 次查看 3、业务模式业务模式也有些合规问题，我总结为能做不能说。这种审核理念，国内跟国外还有很多差别。前段时间有个客户一直找我做 IPO，就是信用卡套现的那种企业，很挣钱，利润一年 3 个多亿，现金流也很好。他说 ...2019-3-7 19:41 - 杨明凡 - 投行专版
IPO审核重点关注法律问题（上）
0 个回复 - 3349 次查看 一、法律是空气首先跟大家分享的第一个问题是关于律师在整个项目组的定位问题，我跟大家界定一点：法律是空气。它很重要，又悄无声息，缺了它肯定不行，关键时刻空气是用来救命的。法律就是这样一个自我的定性。当然 ...2019-3-7 19:39 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 3349 次查看 一、法律是空气首先跟大家分享的第一个问题是关于律师在整个项目组的定位问题，我跟大家界定一点：法律是空气。它很重要，又悄无声息，缺了它肯定不行，关键时刻空气是用来救命的。法律就是这样一个自我的定性。当然 ...2019-3-7 19:39 - 杨明凡 - 投行专版
科创板IPO审核标准的十大创新
0 个回复 - 1082 次查看 1、多套审核标准选择其一，变更标准需要提交申请并更新相关文件 发行人申请股票首次公开发行并在科创板上市的，应当在相关申请文件中明确说明所选择的一项具体上市标准，红筹企业应选择第2.1.3条规定的标准之一。具 ...2019-3-7 17:05 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1082 次查看 1、多套审核标准选择其一，变更标准需要提交申请并更新相关文件 发行人申请股票首次公开发行并在科创板上市的，应当在相关申请文件中明确说明所选择的一项具体上市标准，红筹企业应选择第2.1.3条规定的标准之一。具 ...2019-3-7 17:05 - 杨明凡 - 投行专版
投资者的角度：IPO审核关注要点
1 个回复 - 1092 次查看 IPO审核的基本逻辑 逻辑1：企业是挣钱的 第一个是企业是挣钱的，我们说的是报告期的事情，现在的事情。我们一直在讲IPO的审核是判断一个企业的持续盈利能力，持续盈利能力判断的是未来，企业上市的也是未来。但是未 ...2019-2-17 15:56 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 1092 次查看 IPO审核的基本逻辑 逻辑1：企业是挣钱的 第一个是企业是挣钱的，我们说的是报告期的事情，现在的事情。我们一直在讲IPO的审核是判断一个企业的持续盈利能力，持续盈利能力判断的是未来，企业上市的也是未来。但是未 ...2019-2-17 15:56 - 杨明凡 - 投行专版
投资者的角度：IPO审核关注要点
1 个回复 - 2380 次查看 今天我要讲的有三个主题：第一部分是关于IPO的十大误解。这十大误解我都能对上号，能找出这十个发行人和他们背后的狗头军师。很多股权的事情业务的事情是没有可逆性的，它是留痕的。你做了这一步，这一步就会跟着你一 ...2019-2-15 16:51 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 2380 次查看 今天我要讲的有三个主题：第一部分是关于IPO的十大误解。这十大误解我都能对上号，能找出这十个发行人和他们背后的狗头军师。很多股权的事情业务的事情是没有可逆性的，它是留痕的。你做了这一步，这一步就会跟着你一 ...2019-2-15 16:51 - 杨明凡 - 投行专版
理脉-IPO审核反馈意见系列文章合集-2018.11-75页
2 个回复 - 952 次查看 理脉-IPO审核反馈意见系列文章合集-2018.11-75页 需要找报告的请去空间留言呀~空间有以前发的报告 需要找报告的请去空间留言呀~空间有以前发的报告2018-12-3 11:33 - leowinger - 行业分析报告
2 个回复 - 952 次查看 理脉-IPO审核反馈意见系列文章合集-2018.11-75页 需要找报告的请去空间留言呀~空间有以前发的报告 需要找报告的请去空间留言呀~空间有以前发的报告2018-12-3 11:33 - leowinger - 行业分析报告
IPO企业存在第三方回款的审核
1 个回复 - 1368 次查看 一、第三方回款通常是指发行人收到的销售回款的支付方（如银行汇款的汇款方、银行承兑汇票或商业承兑汇票的出票方式或背书转让方）与签订经济合同的往来客户不一致的情况。 一般情况下客户在收货和付款方面基本是保 ...2018-12-12 02:28 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 1368 次查看 一、第三方回款通常是指发行人收到的销售回款的支付方（如银行汇款的汇款方、银行承兑汇票或商业承兑汇票的出票方式或背书转让方）与签订经济合同的往来客户不一致的情况。 一般情况下客户在收货和付款方面基本是保 ...2018-12-12 02:28 - 杨明凡 - 投行专版
以过会案例为例看IPO审核实务中对赌条款的处理方式
0 个回复 - 1671 次查看 随着近几年私募行业的大幅增长，私募机构从西方引进对赌、业绩承诺、回购等一些技术安排，对赌协议逐渐引起关注。证监会在IPO审核中对拟上市企业的对赌条款采取类似“一刀切”的态度，即坚决杜绝对赌条款的存在。”本 ...2018-12-9 10:47 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1671 次查看 随着近几年私募行业的大幅增长，私募机构从西方引进对赌、业绩承诺、回购等一些技术安排，对赌协议逐渐引起关注。证监会在IPO审核中对拟上市企业的对赌条款采取类似“一刀切”的态度，即坚决杜绝对赌条款的存在。”本 ...2018-12-9 10:47 - 杨明凡 - 投行专版
以过会案例为例看IPO审核实务中对赌条款的处理方式
0 个回复 - 3017 次查看 随着近几年私募行业的大幅增长，私募机构从西方引进对赌、业绩承诺、回购等一些技术安排，对赌协议逐渐引起关注。证监会在IPO审核中对拟上市企业的对赌条款采取类似“一刀切”的态度，即坚决杜绝对赌条款的存在。”本 ...2018-12-5 17:38 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 3017 次查看 随着近几年私募行业的大幅增长，私募机构从西方引进对赌、业绩承诺、回购等一些技术安排，对赌协议逐渐引起关注。证监会在IPO审核中对拟上市企业的对赌条款采取类似“一刀切”的态度，即坚决杜绝对赌条款的存在。”本 ...2018-12-5 17:38 - 杨明凡 - 投行专版
IPO整体流程、团队组建、监管审核0 个回复 - 1090 次查看 点上面附件图标，上传附件后可设置现金定价 非常全面的一套IPO实操文件，从最新动态审核 监管政策、上市团队组建、财务、税务规划等。 ...2018-11-17 16:44 - xxxx1982zzzz - 现金交易版
IPO的51条——201811发行部发行审核业务培训资料
0 个回复 - 818 次查看 IPO的51条头部券商证正式版本与以前流传的版本没有本质差异，唯一的不同就是将核查子公司的范围从占利润50%的子公司调整为5%的子公司。2018-11-14 09:25 - 梦想壹号 - 投行专版
0 个回复 - 818 次查看 IPO的51条头部券商证正式版本与以前流传的版本没有本质差异，唯一的不同就是将核查子公司的范围从占利润50%的子公司调整为5%的子公司。2018-11-14 09:25 - 梦想壹号 - 投行专版
A股上市实战操作指引 飞越IPO审核雷区(高清)
0 个回复 - 1006 次查看 A股上市实战操作指引 飞越IPO审核雷区(高清) 这本书是我在图书馆三天读完的，读完后对企业在A股上市的逻辑，和中国、香港、美国的股票市场会有相对清晰的认识和知识框架，非常值得推荐。 电子版也是我很不容易 ...2018-10-15 21:53 - P122696 - 投行专版
0 个回复 - 1006 次查看 A股上市实战操作指引 飞越IPO审核雷区(高清) 这本书是我在图书馆三天读完的，读完后对企业在A股上市的逻辑，和中国、香港、美国的股票市场会有相对清晰的认识和知识框架，非常值得推荐。 电子版也是我很不容易 ...2018-10-15 21:53 - P122696 - 投行专版
IPO审核中典型的现金交易案例分析
1 个回复 - 4907 次查看 现金交易问题根据资金流形式，分为直接以现金形式进行交易和以员工个人卡形式进行交易，其中，后者包括公司直接支付给员工的各项备用金。下文总结了2016年12月至2018年3月，涉及现金交易的相关案例情况。一、审核要点 ...2018-9-27 11:05 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 4907 次查看 现金交易问题根据资金流形式，分为直接以现金形式进行交易和以员工个人卡形式进行交易，其中，后者包括公司直接支付给员工的各项备用金。下文总结了2016年12月至2018年3月，涉及现金交易的相关案例情况。一、审核要点 ...2018-9-27 11:05 - 杨明凡 - 投行专版
有案例有法规：IPO审核中转贷业务最新的认定标准是什么？
0 个回复 - 8819 次查看 IPO过程中的转贷业务是指为了满足银行贷款受托支付的要求，通过供应商等取得银行贷款或者为客户提供银行贷款资金走账通道的业务。之所以会存在这个问题主要是目前中国银行监管要求非常严格，与企业实际经营情况相脱节 ...2018-9-25 11:38 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 8819 次查看 IPO过程中的转贷业务是指为了满足银行贷款受托支付的要求，通过供应商等取得银行贷款或者为客户提供银行贷款资金走账通道的业务。之所以会存在这个问题主要是目前中国银行监管要求非常严格，与企业实际经营情况相脱节 ...2018-9-25 11:38 - 杨明凡 - 投行专版
大发审委审核效率有目共睹 过会率57.69%缓解IPO“堰塞湖”
0 个回复 - 476 次查看 大发审委审核效率有目共睹 过会率57.69%缓解IPO“堰塞湖” 9月底，第十七届发审委(俗称大发审委)一年的任期即将届满，证监会发审委遴选委员会将选聘新一届发审委委员。据《证券日报》记者不完全统计，2017年 ...2018-9-20 08:44 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 476 次查看 大发审委审核效率有目共睹 过会率57.69%缓解IPO“堰塞湖” 9月底，第十七届发审委(俗称大发审委)一年的任期即将届满，证监会发审委遴选委员会将选聘新一届发审委委员。据《证券日报》记者不完全统计，2017年 ...2018-9-20 08:44 - 杨明凡 - 投行专版
IPO死因之冷门问题！IPO寒冬要转暖？发审委审核效率有目共睹
0 个回复 - 702 次查看 第一个因素扶贫概念只能是锦上添花，不是雪中送炭，切勿迷信扶贫的光环，底子差，见光死的更快。 扶贫概念的企业普遍要遭遇现场核查的问题。2017年12月19日，第十七届发审委第77次发审会上会的金丹科技，是我国乳酸领 ...2018-9-20 08:40 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 702 次查看 第一个因素扶贫概念只能是锦上添花，不是雪中送炭，切勿迷信扶贫的光环，底子差，见光死的更快。 扶贫概念的企业普遍要遭遇现场核查的问题。2017年12月19日，第十七届发审委第77次发审会上会的金丹科技，是我国乳酸领 ...2018-9-20 08:40 - 杨明凡 - 投行专版
排队排到生不如死：影响IPO审核进程的那些重要事项
0 个回复 - 1585 次查看 一[/backcolor]持续盈利能力存在重大不确定性：挣钱的趋势必须确定且向好关于持续盈利能力的问题，以前说过很多了，这里再简明扼要说一下自己的几个观点：① 任何一个企业一个老板，最终目标都是为了挣钱，挣越多的钱 ...2018-9-18 11:58 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1585 次查看 一[/backcolor]持续盈利能力存在重大不确定性：挣钱的趋势必须确定且向好关于持续盈利能力的问题，以前说过很多了，这里再简明扼要说一下自己的几个观点：① 任何一个企业一个老板，最终目标都是为了挣钱，挣越多的钱 ...2018-9-18 11:58 - 杨明凡 - 投行专版
首次公开发行A股实务手册，IPO上市申请和审核流程、IPO相关信息披露、绝对经典！64 个回复 - 12916 次查看 此pdf文件是《首次公开发行A股实务手册》，这个是所有证券公司投行部门必须要熟练掌握的内容和业务操作规范，因为是实务性的文件，所以实际操作很强，其实这个文件就是中信证券进行A股首次发行所必须用到的文 ...2016-5-13 00:29 - wanglitao - 现金交易版
中国证券市场IPO审核财务问题800例_2015修订版
4 个回复 - 1884 次查看 中国证券市场IPO审核财务问题800例_2015修订版2018-8-11 16:55 - cl19840303 - Forum
4 个回复 - 1884 次查看 中国证券市场IPO审核财务问题800例_2015修订版2018-8-11 16:55 - cl19840303 - Forum
最新51条IPO审核红线出炉：(附最新IPO审核指引)
1 个回复 - 23120 次查看 突发，刚证监会才辟了谣，现又来一波IPO红线！ 虽然监管层一再表示IPO的审核标准没有改变，不久前证监会也对设置隐形财务门槛的消息进行了辟谣。事实上，有关IPO审核的监管优化的确未停止。据了解，监管层 ...2018-6-12 19:50 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 23120 次查看 突发，刚证监会才辟了谣，现又来一波IPO红线！ 虽然监管层一再表示IPO的审核标准没有改变，不久前证监会也对设置隐形财务门槛的消息进行了辟谣。事实上，有关IPO审核的监管优化的确未停止。据了解，监管层 ...2018-6-12 19:50 - 杨明凡 - 投行专版
中国证券市场IPO审核800例——大信
8 个回复 - 4628 次查看 目目录第一部分概述 1证券发行概况 1.1证券市场的功能 1.2证券市场监管体系 1.3证券发行体制 1.4多层次证券市场的各自功能 1.5发行审核中发现的问题 2企业上市相关法规 2.1证券发行监管法规体系 ...2015-11-22 15:51 - 风后面是风~ - 金融学（理论版）
8 个回复 - 4628 次查看 目目录第一部分概述 1证券发行概况 1.1证券市场的功能 1.2证券市场监管体系 1.3证券发行体制 1.4多层次证券市场的各自功能 1.5发行审核中发现的问题 2企业上市相关法规 2.1证券发行监管法规体系 ...2015-11-22 15:51 - 风后面是风~ - 金融学（理论版）
IPO审核流程（下）
0 个回复 - 488 次查看 6、初审会环节 初审会由审核人员汇报发行人的基本情况、初步审核中发现的主要问题及其落实情况。初审会由综合处组织并负责记录，发行监管部部门负责人、审核一处和审核二处负责人、审核人员、综合处以及发审委委员（ ...2018-8-1 17:36 - hanxiaoxu - 经管类求职与招聘
0 个回复 - 488 次查看 6、初审会环节 初审会由审核人员汇报发行人的基本情况、初步审核中发现的主要问题及其落实情况。初审会由综合处组织并负责记录，发行监管部部门负责人、审核一处和审核二处负责人、审核人员、综合处以及发审委委员（ ...2018-8-1 17:36 - hanxiaoxu - 经管类求职与招聘
IPO的审核流程（上）
0 个回复 - 604 次查看 按照依法行政、公开透明、集体决策、分工制衡的要求，首次公开发行股票（以下简称首发）的审核工作流程分为受理、见面会、问核、反馈会、预先披露、初审会、发审会、封卷、会后事项、核准发行等主要环节，分别由不同 ...2018-7-31 17:55 - hanxiaoxu - 经管类求职与招聘
0 个回复 - 604 次查看 按照依法行政、公开透明、集体决策、分工制衡的要求，首次公开发行股票（以下简称首发）的审核工作流程分为受理、见面会、问核、反馈会、预先披露、初审会、发审会、封卷、会后事项、核准发行等主要环节，分别由不同 ...2018-7-31 17:55 - hanxiaoxu - 经管类求职与招聘
企业上市成功之路 光大证券对IPO审核要点的解读与案例分析
16 个回复 - 6271 次查看 论坛里有关于这本书的部分章节 这是全部的内容 希望对大家有帮助2012-9-24 19:14 - kelvinhusing - 投行专版
16 个回复 - 6271 次查看 论坛里有关于这本书的部分章节 这是全部的内容 希望对大家有帮助2012-9-24 19:14 - kelvinhusing - 投行专版
这类IPO审核速度很快，但审核更严格，过会会更难吗？
0 个回复 - 1596 次查看 证监会新闻发言人明确，证监会对试点企业单独排队且审核速度较快，明显进行审核速度的扶持，但也强调，证监会坚持条件标准不降低，程序环节不减少，在审核的严格程度方面，对创新试点企业的审核较一般IPO企业要 ...2018-6-19 20:26 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1596 次查看 证监会新闻发言人明确，证监会对试点企业单独排队且审核速度较快，明显进行审核速度的扶持，但也强调，证监会坚持条件标准不降低，程序环节不减少，在审核的严格程度方面，对创新试点企业的审核较一般IPO企业要 ...2018-6-19 20:26 - 杨明凡 - 投行专版
