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内控内审八大循环评估表（风险，风控，内部审计，合规）3 个回复 - 5058 次查看 内控内审八大循环评估表（风险，风控，内部审计，合规）8-close-loop assessment for internalcontrol & audit 1. 销售及收款2. 采购及付款3. 生产4. 薪工5. 融资6. 固定资产7. 投资8. 研 ...2019-9-19 09:44 - Mujahida - 现金交易版
内审：公司常规及专项审计实操指南，公司常规及专项审计手册，R&D研发循环审3 个回复 - 707 次查看 公司常规及专项审计实操指南，公司常规及专项审计手册（Excel版）,共23个模块（国内某知名上市公司用2022版） 一、23个模块的内容如下： 1．内审行程规划| 2．货币资金循环| 3.销售收款循环-生产制造类型企业 ...2022-11-10 10:35 - Lotus_ss - 现金交易版
E类其他业务循环审计工作底稿汇总1 个回复 - 253 次查看 E类其他业务循环审计工作底稿汇总 EB 项目内复核记录-其他业务循环.xlsx E类工作底稿目录.xlsx EA其他业务循环审计程序表.xlsx E6其他收益.xlsx E5 营业外支出.xlsx E4 营业外收入.xlsx E3其他业务成本 ...2023-7-13 11:26 - Mama-2022 - 现金交易版
P 类债务循环审计工作 底稿汇总1 个回复 - 319 次查看 P 类债务循环审计工作 底稿汇总 P 类债务循环审计工作 底稿汇总 P1短期借款.xlsx P3长期借款.xlsx P 类债务循环审计工作 底稿汇总 P1短期借款.xlsx P3长期借款.xlsx P 类债务循环审计工作 底 ...2023-7-13 11:24 - Mama-2022 - 现金交易版
F 类货币资金循环审计工作底稿汇总1 个回复 - 305 次查看 F 类货币资金循环审计工作底稿汇总 审计业务银行询证函模板（项目组填列信息）（中英版）.docx 审计业务银行询证函模板（项目组填列信息）（英文版）.docx 审计业务银行询证函模板（项目组填列信息）（中文 ...2023-7-13 11:21 - Mama-2022 - 现金交易版
M类管理循环审计工作底稿汇总1 个回复 - 274 次查看 M 管理循环审计工作底稿汇总 M类管理循环审计工作底稿目录.xlsx MB 项目内复核记录.xlsx MA管理循环审计程序表.xls M9 财务费用.xlsx M8 管理费用.xlsx M7 销售费用.xlsx M6预计负债.xlsx M5其他流动负债 ...2023-7-13 11:18 - Mama-2022 - 现金交易版
会计师事务所：销售与收款循环审计培训及案例分析2 个回复 - 1255 次查看 会计师事务所：销售与收款循环审计培训及案例分析 通过学习,掌握销售与收款循环的重大错报风险评估以及控制测试,掌握主营业务收入、应收账款、其他应收款、坏账准备等项目审计的实质性程序。 Agenda:1. 销 ...2019-8-14 18:58 - Mujahida - 现金交易版
会计师事务所：购货与付款循环审计培训及案例分析1 个回复 - 983 次查看 会计师事务所：购货与付款循环审计培训及案例分析 通过学习,掌握购货与付款循环控制测试,熟练掌握固定资产、应付账款、其他应付款等项目审计的实质性程序,能够较好地运用审计程序进行相关审计实务的分析。 Age ...2019-8-14 19:11 - Mujahida - 现金交易版
会计师事务所：生产与存货循环审计培训及案例分析1 个回复 - 1486 次查看 会计师事务所：生产与存货循环审计培训及案例分析 通过学习,掌握生产与存货循环的重大错报风险的评估,掌握存货的内部控制测试与实质性程序,重点掌握存货的监盘程序和要求,掌握职工薪酬审计、制造费用审计的目标和程 ...2019-8-15 20:55 - Mujahida - 现金交易版
会计师事务所：筹资与投资循环审计培训及案例分析1 个回复 - 2472 次查看 会计师事务所：筹资与投资循环审计培训及案例分析 通过学习,能够了解筹资与投资业务的特点,掌握如何进行筹资与投资业务的重大错报风险评估,掌握如何结合实际业务进行筹资与投资业务的控制测试和实质性程序。 Age ...2019-8-15 21:16 - Mujahida - 现金交易版
cpa考试审计专项练习题_销售与收款循环的审计
0 个回复 - 361 次查看 注会考试，审计科技科目难度仅次于会计，需要实操经验。所以没有经验的小伙伴要将知识点连贯起来，将业务流程顺下来，这样自己在做题的时候就会省力很多。今天学姐给大家整理销售与收款循环的审计的专项练习题！赶 ...2021-11-23 17:34 - 江潮与海水 - 高顿财经
0 个回复 - 361 次查看 注会考试，审计科技科目难度仅次于会计，需要实操经验。所以没有经验的小伙伴要将知识点连贯起来，将业务流程顺下来，这样自己在做题的时候就会省力很多。今天学姐给大家整理销售与收款循环的审计的专项练习题！赶 ...2021-11-23 17:34 - 江潮与海水 - 高顿财经
如何进行循环审计追踪？审计整改为什么这么难？方法与策略1 个回复 - 1060 次查看 如何进行循环审计追踪？审计整改为什么这么难？方法与策略一、内部问题1：报告有没有问题，产出就是我们的报告，你的报告当中水平是不是够，报告水平够不够，利益会不会比较高，能不能够切实为被审计单位整改带来彻底 ...2020-4-20 21:34 - Lotus_ss - 现金交易版
销售与收款循环审计程序表、审计工作底稿1 个回复 - 1062 次查看 销售与收款循环审计程序表、审计工作底稿 包括如下表格： 1. 销售与收款循环内部审计程序记录表 2.销售与收款循环内部控制审查问卷 3.销售及收款管理制度清单 4.销售与收款循环管理活动分工表 5.年度销售计 ...2020-3-18 20:44 - Lotus_ss - 现金交易版
财务总监之内部审计体制和外部化研究 +财务总监之财务风险管理专题+内控循环图0 个回复 - 862 次查看 财务总监之内部审计体制和外部化研究 +财务总监之财务风险管理专题+内控循环图 财务总监之财务风险管理专题，ppt 财务总监之内部控制，ppt 财务总监之内部审计体制和外部化研究ppt 某台资公司內部控制評估分析 ...2020-11-15 20:15 - Fu-pear - 现金交易版
【独家发布】注册会计师审计-风险评估-业务循环底稿
0 个回复 - 1029 次查看 注册会计师审计-风险评估-业务循环底稿2020-9-8 11:33 - Pawn-CC - CPA注册会计师及其他财会考证
0 个回复 - 1029 次查看 注册会计师审计-风险评估-业务循环底稿2020-9-8 11:33 - Pawn-CC - CPA注册会计师及其他财会考证
采购与付款循环审计要点
0 个回复 - 1028 次查看 在审计实操中对生产制造业的审计活动中，一个主要的内容就是采购与付款循环。从原材料、半成品、供应商的选择，再到付款环节，整个循环关系到生产制造业的健康持续发展。那么采购与付款循环的审计要点有哪些？让小编 ...2020-1-30 12:07 - 杨明凡 - 会计与财务管理
0 个回复 - 1028 次查看 在审计实操中对生产制造业的审计活动中，一个主要的内容就是采购与付款循环。从原材料、半成品、供应商的选择，再到付款环节，整个循环关系到生产制造业的健康持续发展。那么采购与付款循环的审计要点有哪些？让小编 ...2020-1-30 12:07 - 杨明凡 - 会计与财务管理
【学习笔记】求《审计实训教程（第三版）》
模板六“购货与付款循环审计”—— ...
0 个回复 - 393 次查看 求《审计实训教程（第三版）》 模板六“购货与付款循环审计”——实训三“应付账款审计（一）”的答案！谢谢！2019-10-11 15:27 - 啊啊啊莫 - Forum
0 个回复 - 393 次查看 求《审计实训教程（第三版）》 模板六“购货与付款循环审计”——实训三“应付账款审计（一）”的答案！谢谢！2019-10-11 15:27 - 啊啊啊莫 - Forum
采购与付款循环的审计(一）
1 个回复 - 2186 次查看 按：采购与付款循环的审计，是初级助理需要掌握的内容，此文结合理论知识与实务经验的基础上进行全面总结，与大家一起学习，如有表述错误，还请指教和见谅。 第一部分采购与付款循环审计的的简介一、采购与付款循环 ...2019-9-29 19:01 - 杨明凡 - 会计与财务管理
1 个回复 - 2186 次查看 按：采购与付款循环的审计，是初级助理需要掌握的内容，此文结合理论知识与实务经验的基础上进行全面总结，与大家一起学习，如有表述错误，还请指教和见谅。 第一部分采购与付款循环审计的的简介一、采购与付款循环 ...2019-9-29 19:01 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购与付款循环的审计(三）
1 个回复 - 945 次查看 （五）固定资产的监盘1、目标——确定资产是否实际存在2、需要获取、编制的证据盘点计划、盘点表、台账、抽盘计划、抽盘表、监盘总结；注意：监盘和抽盘的概念是不一样的。可以参考中国证监会对振隆特产的会计 ...2019-9-29 19:14 - 杨明凡 - 会计与财务管理
1 个回复 - 945 次查看 （五）固定资产的监盘1、目标——确定资产是否实际存在2、需要获取、编制的证据盘点计划、盘点表、台账、抽盘计划、抽盘表、监盘总结；注意：监盘和抽盘的概念是不一样的。可以参考中国证监会对振隆特产的会计 ...2019-9-29 19:14 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购与付款循环的审计(三）
0 个回复 - 843 次查看 （二）检查固定资产所有权的证明文件1、目标——确定固定资产的归属权。2、需要获取的证据固定资产的原始单据。3、工作底稿——所有权检查表4、审计思路与如何形成工作底稿4-1账证检查——获取并检查有关所有权证明文 ...2019-9-29 19:10 - 杨明凡 - 会计与财务管理
0 个回复 - 843 次查看 （二）检查固定资产所有权的证明文件1、目标——确定固定资产的归属权。2、需要获取的证据固定资产的原始单据。3、工作底稿——所有权检查表4、审计思路与如何形成工作底稿4-1账证检查——获取并检查有关所有权证明文 ...2019-9-29 19:10 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购与付款循环的审计(二）
0 个回复 - 2127 次查看 舞弊案例介绍三：金亚科技：采购与付款循环审计工作底稿中“发函清单”显示共发出28份函证，其中13份（占函证的46.43%）存在发函地址与发票地址不一致等异常情况，立信所未关注上述异常情况。审计工作底稿未记录 ...2019-9-29 19:05 - 杨明凡 - 会计与财务管理
0 个回复 - 2127 次查看 舞弊案例介绍三：金亚科技：采购与付款循环审计工作底稿中“发函清单”显示共发出28份函证，其中13份（占函证的46.43%）存在发函地址与发票地址不一致等异常情况，立信所未关注上述异常情况。审计工作底稿未记录 ...2019-9-29 19:05 - 杨明凡 - 会计与财务管理
【知网】基于PDCA循环初探电力企业内部审计预警系统的建立
1 个回复 - 489 次查看 【作者(必填)】 【文题(必填)】 基于PDCA循环初探电力企业内部审计预警系统的建立[/backcolor] 【年份(必填)】 【全文链接或数据库名称(选填)】http://kns.cnki.net/KCMS/detail/detail.aspx?dbcode=CPFD&db ...2019-4-9 16:04 - xiangbao37 - 求助成功区
1 个回复 - 489 次查看 【作者(必填)】 【文题(必填)】 基于PDCA循环初探电力企业内部审计预警系统的建立[/backcolor] 【年份(必填)】 【全文链接或数据库名称(选填)】http://kns.cnki.net/KCMS/detail/detail.aspx?dbcode=CPFD&db ...2019-4-9 16:04 - xiangbao37 - 求助成功区
【知网】内部审计质量管理中多层次PDCA循环模式的应用研究——基于NJ银行动态集成化质
2 个回复 - 738 次查看 下载地址：http://kns.cnki.net/KCMS/detail/detail.aspx?dbcode=CPFD&dbname=CPFD0914&filename=IGNG201301001034&uid=WEEvREcwSlJHSldRa1FhcTdWajFuQ2FUWlZYK3hJcWpkdTdsa1ZkVjdCTT0=$9A4hF_YAuvQ5obgVAqNKPCYcEjK ...2018-3-27 16:09 - xiangbao37 - 求助成功区
2 个回复 - 738 次查看 下载地址：http://kns.cnki.net/KCMS/detail/detail.aspx?dbcode=CPFD&dbname=CPFD0914&filename=IGNG201301001034&uid=WEEvREcwSlJHSldRa1FhcTdWajFuQ2FUWlZYK3hJcWpkdTdsa1ZkVjdCTT0=$9A4hF_YAuvQ5obgVAqNKPCYcEjK ...2018-3-27 16:09 - xiangbao37 - 求助成功区
购货与付款循环的会计报表项目和涉及的凭证_审计程序
1 个回复 - 3620 次查看 购货与付款循环的会计报表项目和涉及的凭证_审计程序购货与付款循环的会计报表项目和涉及的凭证 购货与付款循环的主要会计报表项目是资产负债表项目： 预付账款固定资产累计折旧固定资产减值准备工程物资在建工程固 ...2015-9-28 11:00 - widen我的世界 - 休闲灌水
1 个回复 - 3620 次查看 购货与付款循环的会计报表项目和涉及的凭证_审计程序购货与付款循环的会计报表项目和涉及的凭证 购货与付款循环的主要会计报表项目是资产负债表项目： 预付账款固定资产累计折旧固定资产减值准备工程物资在建工程固 ...2015-9-28 11:00 - widen我的世界 - 休闲灌水
购货与付款循环审计案例【习题参考与答案】
0 个回复 - 19230 次查看 购货与付款循环审计案例【习题参考与答案】 一、单项选择题 1.甲公司2009年度固定资产原值的变动如下： 甲公司2008年12月31日经审计的固定资产原值中，房屋建筑物和机器设备约各占50%。甲公司房屋建筑物 ...2015-9-28 10:55 - widen我的世界 - 休闲灌水
0 个回复 - 19230 次查看 购货与付款循环审计案例【习题参考与答案】 一、单项选择题 1.甲公司2009年度固定资产原值的变动如下： 甲公司2008年12月31日经审计的固定资产原值中，房屋建筑物和机器设备约各占50%。甲公司房屋建筑物 ...2015-9-28 10:55 - widen我的世界 - 休闲灌水
生产与循环的审计实务——会计业务的处理（一）
1 个回复 - 1667 次查看 生产与存货循环的会计业务处理一、风险1、 期末库存价值高估虚增税前净利润，低估则相反。2、 期末单位成本核算不准确，很可能导致销售价格低于实际成本，长此以往，企业将很难持续经营。二、涉及的主要凭证和会计 ...2012-11-13 15:30 - 王建博 - 会计与财务管理
1 个回复 - 1667 次查看 生产与存货循环的会计业务处理一、风险1、 期末库存价值高估虚增税前净利润，低估则相反。2、 期末单位成本核算不准确，很可能导致销售价格低于实际成本，长此以往，企业将很难持续经营。二、涉及的主要凭证和会计 ...2012-11-13 15:30 - 王建博 - 会计与财务管理
