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上市公司家族企业数据（2003-2021）18 个回复 - 2293 次查看 上市公司家族企业数据（2003-2021） 上市公司家族企业数据（2003-2021） 上市公司家族企业数据（2003-2021） 已经整理为Excel格式，欢迎下载！ 家族企业基本信息表 证券代码、家族化方式、家族化时间、 ...2022-6-3 20:14 - wifi12345 - 现金交易版
【实务资料】A股并购重组实务材料合集1 个回复 - 3964 次查看 10.A股企业并购重组披露文件2020年 紫光通信：杭州紫光通信技术股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易之重大资产重组实施情况报告书.PDF 紫光通信：杭州紫光通信技术股份有限公司发行股份购买资产 ...2022-5-10 16:45 - wz151400 - 现金交易版
董事会秘书任职资格考试资料合集2 个回复 - 1913 次查看 内容略旧，仅供参考学习 内容较为全面 试题 其他资料 考试重点 参考资料 董事会秘书任职资格考试参考资料目录汇编.pdf 董事会秘书宝典.pdf 董秘资格考试参考资料9.pdf ...2022-4-30 08:24 - wz151400 - 现金交易版
【企业上市资本运作系列】上市公司重大资产重组概要与信息披露监管[46页]0 个回复 - 479 次查看 【企业上市资本运作系列】上市公司重大资产重组概要与信息披露监管[46页] 并购重组是市场约定俗称，并非准确的法律概念 收购：主要涉及公司股权结构的调整，其目标大多指向公司控制权变动，核心是股东准入 ...2021-10-8 11:27 - 投行先锋789 - 现金交易版
原创 | 券商重大资产重组财务顾问项目内核工作流程图《2页》0 个回复 - 698 次查看 原创 | 券商重大资产重组财务顾问项目内核工作流程图《2页》 原创 | 券商重大资产重组财务顾问项目内核工作流程图《2页》 原创 | 券商重大资产重组财务顾问项目内核工作流程图《2页》 券商重大资产重组财务顾 ...2021-4-15 13:33 - wind1976 - 现金交易版
最新五年重大资产重组案例数据（支付方式） 纯手工辛苦整理15 个回复 - 4995 次查看 投稿国内顶刊论文所用数据，均是作者本人一年整理而成，数据来源是清科并购数据库，从公告和新闻中摘录，辛苦所得，希望采纳。[/url] 本部分是支付方式，包括现金 股份 现金+股份 并购基金 股权转让 资产置换等 ...2018-6-13 19:31 - wzczynj123 - 现金交易版
【高管培训系列】上市公司重大资产重组信息披露要点讲解[47页]0 个回复 - 407 次查看 【高管培训系列】上市公司重大资产重组信息披露要点讲解[47页] 提供【经管之家现金交易版块】与【28投行论坛】两家平台。 所有PPT文件均原创，请尊重原创劳动成果。2021-1-28 14:08 - 投行先锋789 - 现金交易版
【高管培训系列】上市公司重大资产重组监管政策解读[98页]0 个回复 - 656 次查看 【高管培训系列】上市公司重大资产重组监管政策解读[98页] 提供【经管之家现金交易版块】与【28投行论坛】两家平台。 所有PPT文件均原创，请尊重原创劳动成果。。。2020-7-8 17:11 - 投行先锋789 - 现金交易版
深交所创业板首发审核培训+创业板上市公司证券发行上市、重大资产重组审核规则
0 个回复 - 1277 次查看 创业板上市公司证券发行上市、重大资产重组审核规则 深交所创业板首发审核培训2020-5-9 20:43 - zhaosl - 投行专版
0 个回复 - 1277 次查看 创业板上市公司证券发行上市、重大资产重组审核规则 深交所创业板首发审核培训2020-5-9 20:43 - zhaosl - 投行专版
23份项目建议书之—A股上市公司重大资产重组改制财务顾问项目建议书【模板】（ppt1658 个回复 - 2122 次查看 A股上市公司重大资产重组改制财务顾问项目建议书【模板】（ppt165页） 何为《方案建议书》这是承做投行项目的第一步，通常情况下在和客户第一次接洽完成后，项目承揽人员就应该回去准备撰写项目的方案建议书 ...2019-1-4 20:52 - wind1976 - 现金交易版
天舟文化收购游爱网络案例简析及重大资产重组问题梳理
3 个回复 - 2563 次查看 本次交易为天舟文化股份有限公司（以下简称“天舟文化”）拟以非公开发行股票及支付现金的方式为支付对价，收购袁雄贵、李道龙、成仁风、申徐洲、悦玩投资、李冰、互兴拾号、乾亨投资、詹庆光、和也投资、青羊投资等 ...2018-11-28 10:48 - zhi_hui_shi - 案例库
3 个回复 - 2563 次查看 本次交易为天舟文化股份有限公司（以下简称“天舟文化”）拟以非公开发行股票及支付现金的方式为支付对价，收购袁雄贵、李道龙、成仁风、申徐洲、悦玩投资、李冰、互兴拾号、乾亨投资、詹庆光、和也投资、青羊投资等 ...2018-11-28 10:48 - zhi_hui_shi - 案例库
上市公司重大资产重组事件 wind数据
14 个回复 - 8055 次查看 上市公司重大资产重组事件 wind数据 范围2012-2015.10 详见附件：2015-11-3 17:56 - lenosky - 数据交流中心
14 个回复 - 8055 次查看 上市公司重大资产重组事件 wind数据 范围2012-2015.10 详见附件：2015-11-3 17:56 - lenosky - 数据交流中心
大财杠杆炒股 直接融资和重大资产重组“全面开花
0 个回复 - 6 次查看 11月24日，创业板注册制改革落地3个月，直接融资和重大资产重组“全面开花”。据深交所网站数据整理，截至11月24日创业板注册制下深交所累计受理IPO、再融资、重大资产重组分别达445家、236家和13家，其中，注册 ...2020-11-25 11:33 - 大财配资助手 - Forum
0 个回复 - 6 次查看 11月24日，创业板注册制改革落地3个月，直接融资和重大资产重组“全面开花”。据深交所网站数据整理，截至11月24日创业板注册制下深交所累计受理IPO、再融资、重大资产重组分别达445家、236家和13家，其中，注册 ...2020-11-25 11:33 - 大财配资助手 - Forum
详解注册制下重大资产重组新规
0 个回复 - 1461 次查看 伴随创业板注册制的正式落地，深圳市证券交易所（以下简称“深交所”）陆续开始了上市公司首次公开发行股票、再融资、重大资产重等业务受理工作。创业板已经展现出市场活力，并购重组不断升温，多家公司已陆续向深交 ...2020-10-25 15:52 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1461 次查看 伴随创业板注册制的正式落地，深圳市证券交易所（以下简称“深交所”）陆续开始了上市公司首次公开发行股票、再融资、重大资产重等业务受理工作。创业板已经展现出市场活力，并购重组不断升温，多家公司已陆续向深交 ...2020-10-25 15:52 - 杨明凡 - 投行专版
《恒大集团有限公司关于恳请支持重大资产重组项目的情况报告》
37 个回复 - 11505 次查看 9月24日，网络流传一份《恒大集团有限公司关于恳请支持重大资产重组项目的情况报告》，该报告书发文至广东省人民政府。根据该报告书显示，恒大地产集团有限公司欲与上市公司深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司进 ...2020-9-24 17:06 - Sailor.Moon - 真实世界经济学(含财经时事)
37 个回复 - 11505 次查看 9月24日，网络流传一份《恒大集团有限公司关于恳请支持重大资产重组项目的情况报告》，该报告书发文至广东省人民政府。根据该报告书显示，恒大地产集团有限公司欲与上市公司深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司进 ...2020-9-24 17:06 - Sailor.Moon - 真实世界经济学(含财经时事)
上市公司重大资产重组疑难实例解析pdf_上市公司重大资产重组疑难实例解析下载
10 个回复 - 3925 次查看 上市公司重大资产重组疑难实例解析pdf_上市公司重大资产重组疑难实例解析下载 上市公司重大资产重组疑难实例解析pdf编辑推荐 上市公司重大资产重组疑难实例解析pdf所述的并购既包括上市公司作为收购主体收购相关 ...2016-10-11 21:50 - 浪子彦青 - 休闲灌水
10 个回复 - 3925 次查看 上市公司重大资产重组疑难实例解析pdf_上市公司重大资产重组疑难实例解析下载 上市公司重大资产重组疑难实例解析pdf编辑推荐 上市公司重大资产重组疑难实例解析pdf所述的并购既包括上市公司作为收购主体收购相关 ...2016-10-11 21:50 - 浪子彦青 - 休闲灌水
清科数据：10月并购市场总体回落，重大资产重组管理办法开始实施
0 个回复 - 798 次查看 2019年10月并购市场的整体情况根据清科旗下私募通数据显示，2019年10月中国并购市场共完成127笔并购交易，案例数量与去年持平，环比上升11.4%。其中披露金额的有118笔，交易总金额约为666.50亿人民币，同比上升7.6%， ...2019-11-15 10:23 - heatherfree - 创业论坛
0 个回复 - 798 次查看 2019年10月并购市场的整体情况根据清科旗下私募通数据显示，2019年10月中国并购市场共完成127笔并购交易，案例数量与去年持平，环比上升11.4%。其中披露金额的有118笔，交易总金额约为666.50亿人民币，同比上升7.6%， ...2019-11-15 10:23 - heatherfree - 创业论坛
《上市公司重大资产重组管理办法》2019年10月18日修订
1 个回复 - 1217 次查看 关于修改《上市公司重大资产重组管理办法》的决定 （2019年10月） 《关于修改〈上市公司重大资产重组管理办法〉的决定》的立法说明 《上市公司重大资产重组管理办法》第十四条、第四十四条的适用意见——证券期货法 ...2019-11-13 16:30 - paopaodepaopao - 投行专版
1 个回复 - 1217 次查看 关于修改《上市公司重大资产重组管理办法》的决定 （2019年10月） 《关于修改〈上市公司重大资产重组管理办法〉的决定》的立法说明 《上市公司重大资产重组管理办法》第十四条、第四十四条的适用意见——证券期货法 ...2019-11-13 16:30 - paopaodepaopao - 投行专版
上市公司重大资产重组资料尽职调查清单（详细版）0 个回复 - 850 次查看 上市公司重大资产重组资料尽职调查清单（详细版）上市公司重大资产重组资料尽职调查清单（详细版）上市公司重大资产重组资料尽职调查清单（详细版）上市公司重大资产重组资料尽职调查清单（详细版）上市公司重大资产 ...2019-10-16 18:08 - jiaohf - 现金交易版
被上交所逼问，上市公司才承认更换了重大资产重组审计机构和财务顾问！
0 个回复 - 1840 次查看 核心：中介机构的调整：公司原聘请利安达为本次重组提供对标的公司进行审计、对上市公司进行备考审阅服务，现调整为新聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威”）对本次重组的标的公司开展审 ...2019-9-13 20:26 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1840 次查看 核心：中介机构的调整：公司原聘请利安达为本次重组提供对标的公司进行审计、对上市公司进行备考审阅服务，现调整为新聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威”）对本次重组的标的公司开展审 ...2019-9-13 20:26 - 杨明凡 - 投行专版
严重失职！重大资产重组！新时代证券4名项目主办人被上交所通报批评
1 个回复 - 1934 次查看 重大资产重组财务顾问新时代证券，在持续督导期间时任财务顾问4名项目主办人严重失职，被上交所通报批评！ 核心：上海明匠 2017 年实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为-6,577.13 万元，与该年度承诺业 ...2019-9-12 18:21 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 1934 次查看 重大资产重组财务顾问新时代证券，在持续督导期间时任财务顾问4名项目主办人严重失职，被上交所通报批评！ 核心：上海明匠 2017 年实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为-6,577.13 万元，与该年度承诺业 ...2019-9-12 18:21 - 杨明凡 - 投行专版
上市公司两次重大资产重组未经董事会和股东大会审议就支付股权转让款，大额工程合同未
0 个回复 - 1176 次查看 杭州天目山药业股份有限公司关于收到浙江证监局行政监管措施决定书的公告 杭州天目山药业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 9 月 6 日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局（以下简称“浙江证监局”）下 ...2019-9-9 22:14 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1176 次查看 杭州天目山药业股份有限公司关于收到浙江证监局行政监管措施决定书的公告 杭州天目山药业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 9 月 6 日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局（以下简称“浙江证监局”）下 ...2019-9-9 22:14 - 杨明凡 - 投行专版
一汽轿车重大资产重组：总负债从98亿元到501亿元
0 个回复 - 17944 次查看 （一）重大资产置换一汽轿车将拥有的除财务公司、鑫安保险之股权及部分保留资产以外的全部资产和负债转入轿车有限后，将轿车有限100%股权作为置出资产，与一汽股份持有的一汽解放 100%股权中的等值部分进行置换。本次 ...2019-9-9 21:41 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 17944 次查看 （一）重大资产置换一汽轿车将拥有的除财务公司、鑫安保险之股权及部分保留资产以外的全部资产和负债转入轿车有限后，将轿车有限100%股权作为置出资产，与一汽股份持有的一汽解放 100%股权中的等值部分进行置换。本次 ...2019-9-9 21:41 - 杨明凡 - 投行专版
跨境电商重大资产重组的八个法律关键词
2 个回复 - 1339 次查看 跨境电商，一个离我们似近又远的行业，我们可以轻松地在亚马逊网站下单购买充电宝为其贡献一单业务，但未必熟悉其经营模式及盈利方式。跨境电商一般具有轻资产、融资需求高、依靠第三方电商平台运营等特点，因A股审核 ...2019-9-3 15:22 - 杨明凡 - 投行专版
2 个回复 - 1339 次查看 跨境电商，一个离我们似近又远的行业，我们可以轻松地在亚马逊网站下单购买充电宝为其贡献一单业务，但未必熟悉其经营模式及盈利方式。跨境电商一般具有轻资产、融资需求高、依靠第三方电商平台运营等特点，因A股审核 ...2019-9-3 15:22 - 杨明凡 - 投行专版
【学习笔记】1.科创板和注册制系列十六：科创板重大资产重组规定出炉，松管制 ...
0 个回复 - 391 次查看 1.科创板和注册制系列十六：科创板重大资产重组规定出炉，松管制、高标准、严披露、快审批_2019-08-26_新时代证券 —— 2.芒果超媒（300413）：从内容及运营看芒果：率先“蝶变”的长视频平台_2019-08-27_国信证券— ...2019-8-29 09:40 - 王嘉铭4712 - Forum
0 个回复 - 391 次查看 1.科创板和注册制系列十六：科创板重大资产重组规定出炉，松管制、高标准、严披露、快审批_2019-08-26_新时代证券 —— 2.芒果超媒（300413）：从内容及运营看芒果：率先“蝶变”的长视频平台_2019-08-27_国信证券— ...2019-8-29 09:40 - 王嘉铭4712 - Forum
科创板允许借壳，但需满足五项条件！证监会发布《科创板上市公司重大资产重组特别规定
2 个回复 - 5167 次查看 昨天，证监会和上交所分别发布《科创板上市公司重大资产重组特别规定》和《科创板上市公司重大资产重组审核规则(征求意见稿)》。两项新规对于科创板借壳上市明确要求如下：1、行业限制：符合科创板定位，与科创公司 ...2019-8-25 10:01 - 杨明凡 - 投行专版
2 个回复 - 5167 次查看 昨天，证监会和上交所分别发布《科创板上市公司重大资产重组特别规定》和《科创板上市公司重大资产重组审核规则(征求意见稿)》。两项新规对于科创板借壳上市明确要求如下：1、行业限制：符合科创板定位，与科创公司 ...2019-8-25 10:01 - 杨明凡 - 投行专版
【学习笔记】重大资产重组尽职调查资料清单拟进入上市公司资产部分
第一部分 ...
0 个回复 - 734 次查看 重大资产重组尽职调查资料清单拟进入上市公司资产部分 第一部分 公司基础信息 1．公司最新的企业法人营业执照、组织机构代码证、国家税务登记证和地方税务登记证复印件。 2．公司章程复印件。 3．公司主要规章制度 ...2019-8-2 03:42 - jessie68us - Forum
0 个回复 - 734 次查看 重大资产重组尽职调查资料清单拟进入上市公司资产部分 第一部分 公司基础信息 1．公司最新的企业法人营业执照、组织机构代码证、国家税务登记证和地方税务登记证复印件。 2．公司章程复印件。 3．公司主要规章制度 ...2019-8-2 03:42 - jessie68us - Forum
2018年度上市公司重大资产重组资产评估分析报告
2 个回复 - 4962 次查看 【摘要】本文系统梳理了2018年度140起上市公司重大资产重组项目涉及的资产评估数据，并与2017年度资产评估情况进行对比分析，详细阐述了评估结论与交易价格差异率、不同评估方法下评估结论的增值率、资产评估方法的选 ...2019-6-28 12:52 - 杨明凡 - 投行专版
2 个回复 - 4962 次查看 【摘要】本文系统梳理了2018年度140起上市公司重大资产重组项目涉及的资产评估数据，并与2017年度资产评估情况进行对比分析，详细阐述了评估结论与交易价格差异率、不同评估方法下评估结论的增值率、资产评估方法的选 ...2019-6-28 12:52 - 杨明凡 - 投行专版
2019年保荐人考试考题 财务顾问之重大资产重组（2）
0 个回复 - 269 次查看 2019年保荐人考试考题 财务顾问之重大资产重组（2）2019-7-10 09:09 - 投行先锋789 - 投资人（实务版）
0 个回复 - 269 次查看 2019年保荐人考试考题 财务顾问之重大资产重组（2）2019-7-10 09:09 - 投行先锋789 - 投资人（实务版）
2019年保荐人考试考题 财务顾问之重大资产重组（3）
0 个回复 - 243 次查看 2019年保荐人考试考题 财务顾问之重大资产重组（3）2019-7-9 23:40 - 投行先锋789 - 投资人（实务版）
0 个回复 - 243 次查看 2019年保荐人考试考题 财务顾问之重大资产重组（3）2019-7-9 23:40 - 投行先锋789 - 投资人（实务版）
2019年保荐人考试考题 财务顾问之重大资产重组（1）
0 个回复 - 468 次查看 2019年保荐人考试考题 财务顾问之重大资产重组（1）2019-7-9 23:39 - 投行先锋789 - 投资人（实务版）
0 个回复 - 468 次查看 2019年保荐人考试考题 财务顾问之重大资产重组（1）2019-7-9 23:39 - 投行先锋789 - 投资人（实务版）
浅议再融资募投项目实施构成重大资产重组的操作
1 个回复 - 1847 次查看 一、问题的提出 当募投项目的实施构成重大资产重组时，如何操作，相关规定如下：《上市公司重大资产重组管理办法》规定：“上市公司按照经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）核准的发行证券文件披露 ...2019-1-9 13:40 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 1847 次查看 一、问题的提出 当募投项目的实施构成重大资产重组时，如何操作，相关规定如下：《上市公司重大资产重组管理办法》规定：“上市公司按照经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）核准的发行证券文件披露 ...2019-1-9 13:40 - 杨明凡 - 投行专版
《上市公司重大资产重组管理办法》修改是否为创业板重大利好?
1 个回复 - 717 次查看 最近, 证监会就修改《上市公司重大资产重组管理办法》征求意见。其中有四大松绑，分别是： 1. 取消“净利润”作为判断是否构成重组上市标准； 2. 将主板中小板重组上市限定从60个月缩 ...2019-6-24 10:15 - sdzy - 投资人（实务版）
1 个回复 - 717 次查看 最近, 证监会就修改《上市公司重大资产重组管理办法》征求意见。其中有四大松绑，分别是： 1. 取消“净利润”作为判断是否构成重组上市标准； 2. 将主板中小板重组上市限定从60个月缩 ...2019-6-24 10:15 - sdzy - 投资人（实务版）
证监会修改上市公司重大资产重组管理办法
0 个回复 - 1139 次查看 为深入贯彻习近平总书记“要建设一个规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场，完善资本市场基础性制度，把好市场入口和市场出口两道关，加强对交易的全程监管”指示精神，持续推进并购重组市场化改革，促进供给 ...2019-6-22 16:28 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1139 次查看 为深入贯彻习近平总书记“要建设一个规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场，完善资本市场基础性制度，把好市场入口和市场出口两道关，加强对交易的全程监管”指示精神，持续推进并购重组市场化改革，促进供给 ...2019-6-22 16:28 - 杨明凡 - 投行专版
中信建投-国防军工：南船发布重大资产重组方案，军工资产证券化或将继续提速20190408
1 个回复 - 679 次查看 中信建投-国防军工：南船发布重大资产重组方案，军工资产证券化或将继续提速20190408 欢迎订阅论坛文库[/backcolor]"[/backcolor]BAFE文摘[/backcolor]"查看更新和旧帖[/backcolor]2019-4-9 00:29 - ottohans - 行业分析报告
1 个回复 - 679 次查看 中信建投-国防军工：南船发布重大资产重组方案，军工资产证券化或将继续提速20190408 欢迎订阅论坛文库[/backcolor]"[/backcolor]BAFE文摘[/backcolor]"查看更新和旧帖[/backcolor]2019-4-9 00:29 - ottohans - 行业分析报告
又一家上市公司重大资产重组爆雷，交易金额25亿元，中介机构危险了！
1 个回复 - 1901 次查看 核心问题： 1、汉柏科技有限公司（以下简称汉柏科技）为公司 2016 年重大资产重组置入的全资子公司。汉柏科技在 2016 年、2017 年完成业绩承诺后，2018 年度营业收入大额为负且巨额亏损，扣非后归母净利润为-22.82 ...2019-5-13 11:42 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 1901 次查看 核心问题： 1、汉柏科技有限公司（以下简称汉柏科技）为公司 2016 年重大资产重组置入的全资子公司。汉柏科技在 2016 年、2017 年完成业绩承诺后，2018 年度营业收入大额为负且巨额亏损，扣非后归母净利润为-22.82 ...2019-5-13 11:42 - 杨明凡 - 投行专版
又一家上市公司重大资产重组爆雷，标的巨额亏损扣非后净利-23亿元，263名研发人员全部
1 个回复 - 929 次查看 5月11日晚间，工大高新发布关于收到上海证券交易所《关于对哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 2018 年年度报告的事后审核问询函》的公告。交易所要求公司对重大资产重组情况进行披露。根据工大高新最近披露的2 ...2019-5-13 11:38 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 929 次查看 5月11日晚间，工大高新发布关于收到上海证券交易所《关于对哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 2018 年年度报告的事后审核问询函》的公告。交易所要求公司对重大资产重组情况进行披露。根据工大高新最近披露的2 ...2019-5-13 11:38 - 杨明凡 - 投行专版
关于终止筹划重大资产重组公告
0 个回复 - 736 次查看 附件9： XX股份有限公司关于终止筹划重大资产重组公告 [/td][/tr] [/table] 本公司曾于XXXX年XX月XX日与交易对方筹划重大资产重组事项。公司证券已于XXXX年XX月XX日开始停牌（如有）。一、本次筹划的重大资产 ...2019-5-13 10:05 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 736 次查看 附件9： XX股份有限公司关于终止筹划重大资产重组公告 [/td][/tr] [/table] 本公司曾于XXXX年XX月XX日与交易对方筹划重大资产重组事项。公司证券已于XXXX年XX月XX日开始停牌（如有）。一、本次筹划的重大资产 ...2019-5-13 10:05 - 杨明凡 - 投行专版
重大资产重组事项交易进程备忘录
0 个回复 - 2958 次查看 附件4： 重大资产重组事项交易进程备忘录 公司简称： 公司代码：所涉重大事项简述： 注：重大资产重组事项进程备忘录涉及的相关人员应当在备忘录上签名确认。 法定 ...2019-5-13 10:03 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 2958 次查看 附件4： 重大资产重组事项交易进程备忘录 公司简称： 公司代码：所涉重大事项简述： 注：重大资产重组事项进程备忘录涉及的相关人员应当在备忘录上签名确认。 法定 ...2019-5-13 10:03 - 杨明凡 - 投行专版
上市公司重大资产重组停牌申请表
0 个回复 - 1957 次查看 附件1： 上市公司重大资产重组停牌申请表 重要提示：1. 公司及有关各方承诺不进行重大资产重组的期限未届满的，本所不受理重组停牌申请；2. 除“其他”栏目和注明适用栏可以视实际情况选择填写外，其余栏目均为必填项 ...2019-5-13 09:58 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1957 次查看 附件1： 上市公司重大资产重组停牌申请表 重要提示：1. 公司及有关各方承诺不进行重大资产重组的期限未届满的，本所不受理重组停牌申请；2. 除“其他”栏目和注明适用栏可以视实际情况选择填写外，其余栏目均为必填项 ...2019-5-13 09:58 - 杨明凡 - 投行专版
深圳证券交易所上市公司信息披露指引 第3号——重大资产重组
3 个回复 - 1213 次查看 第一章 总则第一条 为规范深圳证券交易所（以下简称本所）上市公司重大资产重组信息披露相关行为，根据《证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称《重组办法》）、《公开发行证券的公司信息披露内容与 ...2019-5-13 09:48 - 杨明凡 - 投行专版
3 个回复 - 1213 次查看 第一章 总则第一条 为规范深圳证券交易所（以下简称本所）上市公司重大资产重组信息披露相关行为，根据《证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称《重组办法》）、《公开发行证券的公司信息披露内容与 ...2019-5-13 09:48 - 杨明凡 - 投行专版
上市公司重大资产重组的涉税问题！
1 个回复 - 1396 次查看 关于上市公司重大资产重组，若从涉税角度出发，基于财税[2009]59号文《财政部、国家税务总局关于企业重组业务企业所得税处理若干问题的通知》（“59号文”）（后依据财税[2014]109号《财政部国家税务总局关于促进企业 ...2019-5-9 08:02 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 1396 次查看 关于上市公司重大资产重组，若从涉税角度出发，基于财税[2009]59号文《财政部、国家税务总局关于企业重组业务企业所得税处理若干问题的通知》（“59号文”）（后依据财税[2014]109号《财政部国家税务总局关于促进企业 ...2019-5-9 08:02 - 杨明凡 - 投行专版
太平洋证券军工行业周报：中船集团进行重大资产重组，军工集团资产证券化预期逐渐升温
0 个回复 - 565 次查看 太平洋证券军工行业周报：中船集团进行重大资产重组，军工集团资产证券化预期逐渐升温20190331 欢迎订阅论坛文库[/backcolor]"[/backcolor]BAFE文摘[/backcolor]"查看更新和旧帖[/backcolor]2019-4-1 22:58 - ottohans - 行业分析报告
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上市公司重大资产重组的涉税问题
1 个回复 - 896 次查看 关于上市公司重大资产重组，若从涉税角度出发，基于财税[2009]59号文《财政部、国家税务总局关于企业重组业务企业所得税处理若干问题的通知》（“59号文”）（后依据财税[2014]109号《财政部国家税务总局关于促进企业 ...2019-3-26 15:33 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 896 次查看 关于上市公司重大资产重组，若从涉税角度出发，基于财税[2009]59号文《财政部、国家税务总局关于企业重组业务企业所得税处理若干问题的通知》（“59号文”）（后依据财税[2014]109号《财政部国家税务总局关于促进企业 ...2019-3-26 15:33 - 杨明凡 - 投行专版
【上交所研究报告】重大资产重组业绩承诺研究（上交所 20180104）
1 个回复 - 1201 次查看 重大资产重组业绩承诺研究（上交所 20180104） 欢迎订阅论坛文库[/backcolor]"[/backcolor]BAFE文摘[/backcolor]"查看更新和旧帖[/backcolor] [/backcolor]2019-3-10 10:36 - ottohans - 金融学（理论版）
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重大资产重组及整体H股及红筹上市方案样版-101页3 个回复 - 1091 次查看 重大资产重组及整体H股及红筹上市方案样版-101页 上传的全部都是一些投行、资管业务的材料，也都是平时工作中遇到的，希望对刚入行的小兵有所帮助。对于投行里的老兵也有用、可以节约时间。今天全部制作成了模板传上 ...2019-1-5 19:40 - wind1976 - 现金交易版
上市公司重大资产重组15亿并购，对赌完成率不足30%
0 个回复 - 2707 次查看 上市公司重大资产重组15亿并购，对赌完成率不足30%，财务顾问项目主办人予以通报批评，收购标的已经失去控制核心：根据本公司与许晓椿、北京明润、杭州茂信、西藏福茂、杨利娟、王建荣于 2015 年 10 月 26 日签署的《 ...2019-2-13 17:44 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 2707 次查看 上市公司重大资产重组15亿并购，对赌完成率不足30%，财务顾问项目主办人予以通报批评，收购标的已经失去控制核心：根据本公司与许晓椿、北京明润、杭州茂信、西藏福茂、杨利娟、王建荣于 2015 年 10 月 26 日签署的《 ...2019-2-13 17:44 - 杨明凡 - 投行专版
创业板重大资产重组相关规定及案例解析（下）
0 个回复 - 2112 次查看 二、A股上市公司重大资产重组情况2016年1月1日至2018年9月14日，A股上市公司（含创业板）及创业板上市公司重大资产重组情况如下：（一）A股上市公司情况1、重组目的2、支付方式3、估值方法4、交易价格较标的账面净资 ...2018-11-21 14:09 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 2112 次查看 二、A股上市公司重大资产重组情况2016年1月1日至2018年9月14日，A股上市公司（含创业板）及创业板上市公司重大资产重组情况如下：（一）A股上市公司情况1、重组目的2、支付方式3、估值方法4、交易价格较标的账面净资 ...2018-11-21 14:09 - 杨明凡 - 投行专版
创业板重大资产重组相关规定及案例解析（上）
0 个回复 - 3586 次查看 一、创业板上市公司重大资产重组相关规定 （一）创业板上市公司重大资产重组标准根据《上市公司重大资产重组管理办法》之“第二章 重大资产重组的原则和标准”，创业板上市公司重大资产重组标准情况如下：1、相关规 ...2018-11-21 14:03 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 3586 次查看 一、创业板上市公司重大资产重组相关规定 （一）创业板上市公司重大资产重组标准根据《上市公司重大资产重组管理办法》之“第二章 重大资产重组的原则和标准”，创业板上市公司重大资产重组标准情况如下：1、相关规 ...2018-11-21 14:03 - 杨明凡 - 投行专版
上市公司筹划重大资产重组不停牌的新风向
0 个回复 - 1145 次查看 最近两个月，笔者发现上市公司在筹划重大资产重组时，向交易所申请停牌，往往会收到窗口指导，未能停牌。这种新风向对上市公司与财务顾问（券商）都带来了新的挑战。 按照以前的重组之间，上市公司在筹划重大资产重 ...2018-11-9 17:35 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1145 次查看 最近两个月，笔者发现上市公司在筹划重大资产重组时，向交易所申请停牌，往往会收到窗口指导，未能停牌。这种新风向对上市公司与财务顾问（券商）都带来了新的挑战。 按照以前的重组之间，上市公司在筹划重大资产重 ...2018-11-9 17:35 - 杨明凡 - 投行专版
谈谈重大资产重组中合伙型私募基金之“一致行动关系”认定（上）
0 个回复 - 3336 次查看 合伙型私募基金广泛参与企业上市、再融资、并购重组中，在投资交易环节中扮演重要的角色。 在交易对方涉及多家合伙型私募基金的重大资产重组案例中，笔者留意到监管机构的反馈意见一般会涉及“一致行动关系”的认 ...2018-10-10 19:02 - 指尖的青烟 - 投行专版
0 个回复 - 3336 次查看 合伙型私募基金广泛参与企业上市、再融资、并购重组中，在投资交易环节中扮演重要的角色。 在交易对方涉及多家合伙型私募基金的重大资产重组案例中，笔者留意到监管机构的反馈意见一般会涉及“一致行动关系”的认 ...2018-10-10 19:02 - 指尖的青烟 - 投行专版
券商业务资格受限，上市公司被交易所批评，被迫更换重大资产重组独立财务顾问
0 个回复 - 1156 次查看 内容摘要：麦趣尔在数月前筹划发行股份购买资产的重大资产重组，原聘请的独立财务顾问为东方花旗证券。2014年粤传媒（002181）重大资产重组被认定为合同诈骗，数人被判刑。粤传媒该次重组的独立财务顾问东方花旗也于 ...2018-9-21 11:49 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1156 次查看 内容摘要：麦趣尔在数月前筹划发行股份购买资产的重大资产重组，原聘请的独立财务顾问为东方花旗证券。2014年粤传媒（002181）重大资产重组被认定为合同诈骗，数人被判刑。粤传媒该次重组的独立财务顾问东方花旗也于 ...2018-9-21 11:49 - 杨明凡 - 投行专版
取得核准文件后，对重大资产重组方案进行调整典型案例，未经证监会再核准，
0 个回复 - 1252 次查看 2018年4月《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》披露，云南创新新材料股份有限公司拟通过发行股份的方式购买Paul Xiaoming Lee，李晓华，王毓华，华辰投资，Sherry Lee，先进制造基金，珠海 ...2018-9-17 19:05 - 杨明凡 - 金融学（理论版）
0 个回复 - 1252 次查看 2018年4月《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》披露，云南创新新材料股份有限公司拟通过发行股份的方式购买Paul Xiaoming Lee，李晓华，王毓华，华辰投资，Sherry Lee，先进制造基金，珠海 ...2018-9-17 19:05 - 杨明凡 - 金融学（理论版）
46个上市公司重大资产重组的监管法规最全解答（截至2018年9月10日)（六）
0 个回复 - 1821 次查看 （十五）投资者在股份减持行为中是否适用一致行动人的定义，是否需合并计算相关股份？答：按《证券法》第八十六条规定，投资者持有或者通过协议、其它安排与他人共同持有上市公司的股份达到5%或达到5%后，无论持股比 ...2018-9-14 19:40 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1821 次查看 （十五）投资者在股份减持行为中是否适用一致行动人的定义，是否需合并计算相关股份？答：按《证券法》第八十六条规定，投资者持有或者通过协议、其它安排与他人共同持有上市公司的股份达到5%或达到5%后，无论持股比 ...2018-9-14 19:40 - 杨明凡 - 投行专版
46个上市公司重大资产重组的监管法规最全解答（截至2018年9月10日)（五）
0 个回复 - 2152 次查看 （八）《上市公司重大资产重组管理办法》第三十五条“交易对方应当与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情况签订明确可行的补偿协议”应当如何理解？答：交易对方为上市公司控股股东、实际控制人或者其控 ...2018-9-14 19:37 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 2152 次查看 （八）《上市公司重大资产重组管理办法》第三十五条“交易对方应当与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情况签订明确可行的补偿协议”应当如何理解？答：交易对方为上市公司控股股东、实际控制人或者其控 ...2018-9-14 19:37 - 杨明凡 - 投行专版
46个上市公司重大资产重组的监管法规最全解答（截至2018年9月10日)（四）
0 个回复 - 2446 次查看 十六、关于再融资募投项目达到重大资产重组标准时相关监管要求的问题与解答（2015年11月27日） 问：上市公司再融资募投项目达到重大资产重组标准时，应当符合哪些监管要求？答：根据《上市公司重大资产重组管理办 ...2018-9-14 19:30 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 2446 次查看 十六、关于再融资募投项目达到重大资产重组标准时相关监管要求的问题与解答（2015年11月27日） 问：上市公司再融资募投项目达到重大资产重组标准时，应当符合哪些监管要求？答：根据《上市公司重大资产重组管理办 ...2018-9-14 19:30 - 杨明凡 - 投行专版
46个上市公司重大资产重组的监管法规最全解答（截至2018年9月10日)（三）
0 个回复 - 2225 次查看 第五章 重组委会议 第二十条 上市部原则上应在审核专题会召开后1个工作日内安排重组委会议。因拟上会企业较多，需要分次安排重组委会议的，时间可以顺延。上市部按照分组顺序通知重组委委员（以下简称委员）参会， ...2018-9-14 19:24 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 2225 次查看 第五章 重组委会议 第二十条 上市部原则上应在审核专题会召开后1个工作日内安排重组委会议。因拟上会企业较多，需要分次安排重组委会议的，时间可以顺延。上市部按照分组顺序通知重组委委员（以下简称委员）参会， ...2018-9-14 19:24 - 杨明凡 - 投行专版
46个上市公司重大资产重组的监管法规最全解答（截至2018年9月10日)（二）
0 个回复 - 2846 次查看 七、关于上市公司业绩补偿承诺的相关问题与解答（2016年6月17日）问：上市公司重大资产重组中，重组方作出的业绩补偿承诺，能否依据《上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公 ...2018-9-14 19:23 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 2846 次查看 七、关于上市公司业绩补偿承诺的相关问题与解答（2016年6月17日）问：上市公司重大资产重组中，重组方作出的业绩补偿承诺，能否依据《上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公 ...2018-9-14 19:23 - 杨明凡 - 投行专版
46个上市公司重大资产重组的监管法规最全解答（截至2018年9月10日)（一）
0 个回复 - 1742 次查看 上市公司重大资产重组的法律适用中，除《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司收购管理办法》等主要规定外，证监会关于重大资产重组的问题与解答起到更加具体的指导作用。本文整理了截至2018年9月10日证监会 ...2018-9-14 19:20 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1742 次查看 上市公司重大资产重组的法律适用中，除《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司收购管理办法》等主要规定外，证监会关于重大资产重组的问题与解答起到更加具体的指导作用。本文整理了截至2018年9月10日证监会 ...2018-9-14 19:20 - 杨明凡 - 投行专版
又一起重大资产重组财务造假！
0 个回复 - 2531 次查看 独立财务顾问/本公司/公司/爱建证券 指 爱建证券有限责任公司立信会计师事务所/审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）银信评估 指 银信资产评估有限公司锦天城 指 上海市锦天城律师事务所 关于对立信会计师事 ...2018-9-9 22:50 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 2531 次查看 独立财务顾问/本公司/公司/爱建证券 指 爱建证券有限责任公司立信会计师事务所/审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）银信评估 指 银信资产评估有限公司锦天城 指 上海市锦天城律师事务所 关于对立信会计师事 ...2018-9-9 22:50 - 杨明凡 - 投行专版
从严监管下的上市公司重组方案关注要点—A股上市公司重大资产重组审核系列（下）
0 个回复 - 1686 次查看 （七）跨界并购与协同效应的问题2017年以来，监管层严打“忽悠式”、“跟风式”重组，对于追逐市场热点题材、盲目进行跨界的重组行为采取了高压监管态势，进一步引导上市公司并购重组回归产业逻辑。当前，关于跨界并 ...2018-8-4 17:46 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 1686 次查看 （七）跨界并购与协同效应的问题2017年以来，监管层严打“忽悠式”、“跟风式”重组，对于追逐市场热点题材、盲目进行跨界的重组行为采取了高压监管态势，进一步引导上市公司并购重组回归产业逻辑。当前，关于跨界并 ...2018-8-4 17:46 - 杨明凡 - 投行专版
从严监管下的上市公司重组方案关注要点—A股上市公司重大资产重组审核系列（中）
0 个回复 - 2517 次查看 （七）中国证监会认定的可能导致上市公司发生根本变化的其他情形。”相比之前的重组办法，在借壳认定方面主要修订了以下几点：（1）明确了自控制权发生变更之日起60个月内的向收购人及其关联方（这个收购人的定义可以 ...2018-8-4 17:45 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 2517 次查看 （七）中国证监会认定的可能导致上市公司发生根本变化的其他情形。”相比之前的重组办法，在借壳认定方面主要修订了以下几点：（1）明确了自控制权发生变更之日起60个月内的向收购人及其关联方（这个收购人的定义可以 ...2018-8-4 17:45 - 杨明凡 - 投行专版
从严监管下的上市公司重组方案关注要点—A股上市公司重大资产重组审核系列(上）
0 个回复 - 2601 次查看 2017年以来，证监会围绕“避免资金脱实向虚，遏制部分上市过度融资”；“进一步规范无序减持、违规减持，限制‘过桥减持’、‘精准减持’、‘恶意减持’等行为”；“打击限制‘忽悠式’、‘跟风式’重组，增加交易的 ...2018-8-4 17:44 - 杨明凡 - 投行专版
0 个回复 - 2601 次查看 2017年以来，证监会围绕“避免资金脱实向虚，遏制部分上市过度融资”；“进一步规范无序减持、违规减持，限制‘过桥减持’、‘精准减持’、‘恶意减持’等行为”；“打击限制‘忽悠式’、‘跟风式’重组，增加交易的 ...2018-8-4 17:44 - 杨明凡 - 投行专版
求教一个关于证监会【重大资产重组】定义相关的问题
0 个回复 - 554 次查看 想求教一个关于证监会【重大资产重组】定义方面的问题。 假设A公司对标的公司增资三个亿，换股三个亿，标的公司最近的年报营业收入为10亿，A公司现在进行的投资有没有导致标的公司出现【重大资产重组】？ 谢谢大 ...2018-7-16 16:19 - risingsunfei - 爱问频道
0 个回复 - 554 次查看 想求教一个关于证监会【重大资产重组】定义方面的问题。 假设A公司对标的公司增资三个亿，换股三个亿，标的公司最近的年报营业收入为10亿，A公司现在进行的投资有没有导致标的公司出现【重大资产重组】？ 谢谢大 ...2018-7-16 16:19 - risingsunfei - 爱问频道
审计案例分析--办公服务业公司重大资产重组审计案例
1 个回复 - 2437 次查看 甲公司从事后勤托管服务业务，主要业务模式是作为中介服务平台为客户寻找后勤服务供应商并收取服务费。2015年，甲公司拟与某上市公司进行重大资产重 组。监管机构在对甲公司进行调查后，认定甲公司的财务造 ...2018-6-8 18:42 - 杨明凡 - 会计与财务管理
1 个回复 - 2437 次查看 甲公司从事后勤托管服务业务，主要业务模式是作为中介服务平台为客户寻找后勤服务供应商并收取服务费。2015年，甲公司拟与某上市公司进行重大资产重 组。监管机构在对甲公司进行调查后，认定甲公司的财务造 ...2018-6-8 18:42 - 杨明凡 - 会计与财务管理
2017年上市公司重大资产重组交易评估情况分析
1 个回复 - 3232 次查看 一、2017年度上市公司重大资产重组情况分析 （一）总体概况 2017年度，证监会并购重组委共召开了78次重组委会议，审核了共172家上市企业的重大资产重组项目，2016年度，证监会并购重组委召开了103次会 ...2018-5-2 15:26 - 杨明凡 - 投行专版
1 个回复 - 3232 次查看 一、2017年度上市公司重大资产重组情况分析 （一）总体概况 2017年度，证监会并购重组委共召开了78次重组委会议，审核了共172家上市企业的重大资产重组项目，2016年度，证监会并购重组委召开了103次会 ...2018-5-2 15:26 - 杨明凡 - 投行专版
中小企业板上市公司重大资产重组案例汇编
2 个回复 - 1406 次查看 1、东华软件并购重组案例 ...................... 1 2、澳洋科技并购重组案例 ...................... 9 3、石基信息并购重组案例 ..................... 12 4、艾派克并购重组案例 ....................... 20 ...2017-10-19 22:51 - lws00289 - 投资人（实务版）
2 个回复 - 1406 次查看 1、东华软件并购重组案例 ...................... 1 2、澳洋科技并购重组案例 ...................... 9 3、石基信息并购重组案例 ..................... 12 4、艾派克并购重组案例 ....................... 20 ...2017-10-19 22:51 - lws00289 - 投资人（实务版）
上交所对重大资产重组问询函汇编（截止2017年11月10日）
0 个回复 - 986 次查看 上交所对重大资产重组问询函汇编（截止2017年11月10日）2018-1-28 17:58 - mqcwl - 会计与财务管理
0 个回复 - 986 次查看 上交所对重大资产重组问询函汇编（截止2017年11月10日）2018-1-28 17:58 - mqcwl - 会计与财务管理
请教各位，在上市公司披露的重大资产重组中，有没披露支付给资产评估机构的评估费用？
1 个回复 - 967 次查看 请教各位，在上市公司披露的重大资产重组中，有没披露支付给资产评估机构的评估费用？如果有，哪个数据库可以下载？2017-11-18 16:29 - 迷途羔羊erica - 会计与财务管理
1 个回复 - 967 次查看 请教各位，在上市公司披露的重大资产重组中，有没披露支付给资产评估机构的评估费用？如果有，哪个数据库可以下载？2017-11-18 16:29 - 迷途羔羊erica - 会计与财务管理
*ST东数终止重大资产重组 2017年无法扭亏将暂停上市
0 个回复 - 510 次查看 11月25日，*ST东数（002248）发布公告称，公司将于11月28日（即今日）下午在“全景·路演天下”以网络互动方式举行终止重大资产重组说明会。从公司近年的经营业绩来看，2015年、2016年归属于上市公司股东的净利润 ...2017-11-29 14:06 - 人红股更红 - 投资人（实务版）
0 个回复 - 510 次查看 11月25日，*ST东数（002248）发布公告称，公司将于11月28日（即今日）下午在“全景·路演天下”以网络互动方式举行终止重大资产重组说明会。从公司近年的经营业绩来看，2015年、2016年归属于上市公司股东的净利润 ...2017-11-29 14:06 - 人红股更红 - 投资人（实务版）
17000字干货！重大资产重组要点总结！
6 个回复 - 1828 次查看 17000字经典长文！重大资产重组要点总结！2015-12-17 09:12 - bigwinston - 投资人（实务版）
6 个回复 - 1828 次查看 17000字经典长文！重大资产重组要点总结！2015-12-17 09:12 - bigwinston - 投资人（实务版）
非上市公众公司收购及重大资产重组制度解析3 个回复 - 1603 次查看 非上市公众公司收购及重大资产重组制度解析，由股转系统权威人士讲解，详解了非上市公众公司收购，并购重组的程序、规则、每项步骤所要完成的工作，以及相关审核的要点2016-5-4 15:51 - wf136212 - 现金交易版
