结果：找到“采购 审计”相关内容53个，排序为按回复时间降序，搜索更多相关帖子请点击“高级”
物资采购审计六要素及采购内部控制调查表,如何审？0 个回复 - 404 次查看 物资采购审计六要素及采购内部控制调查表 物资采购审计六要素及采购内部控制调查表 物资采购审计六要素及采购内部控制调查表 物资采购审计六要素及采购内部控制调查表 物资采购审计六要素及采购内部控制 ...2022-11-3 16:11 - Lala-20200 - 现金交易版
【案例】采购审计典型经验案例分享3 个回复 - 638 次查看 【案例】采购审计典型经验案例分享,大咖的实践经验总结，P12 【案例】采购审计典型经验案例分享 【案例】采购审计典型经验案例分享 【案例】采购审计典型经验案例分享 【案例】采购审计典型经验案例分享 ...2022-9-26 16:29 - Mama-2022 - 现金交易版
审计专题项目类-03-采购审计、招投标审计，.招标风险，采购-付款业务中的舞弊风险预防1 个回复 - 600 次查看 审计专题项目类-03-采购审计、招投标审计，.招标风险，采购-付款业务中的舞弊风险预防 史上最全面、最系统的采购方面的审计培训资料，融合了大数据与互联网方面理论与实践为一体 更详细的内容，下载前，请参考 ...2022-9-20 12:52 - Lotus_ss - 现金交易版
自己收集整理的 政府采购监督机制设计, 政府采购绩效审计，政府采购内部控制研究文献1 个回复 - 1078 次查看 自己收集整理的 政府采购监督机制设计, 政府采购绩效审计，政府采购内部控制研究文献 规范我国政府栗购审计初探 论我国政府采购监督机制的完善可j 论政府采购资金的绩效审计pdf 美国政府采购的制度模式及 ...2021-6-13 16:18 - mujahida01 - 现金交易版
重大经济事项决策审计四类案例浅析+集中采购、分散采购、自行采购的区别与联系利弊分1 个回复 - 1683 次查看 重大经济事项决策审计四类案例浅析+集中采购、分散采购、自行采购的区别与联系利弊分析 1. 集中采购、分散采购、自行采购的区别与联系利弊分析 2. 重大经济事项决策审计四类案例浅析 集中采购、分散采购、自行采 ...2020-11-17 15:26 - Lotus_ss - 现金交易版
采购审计，采购价格审计：内容、方法、程序、常见问题、舞弊风险及案例分析1 个回复 - 1162 次查看 采购审计，采购价格审计：内容、方法、程序、常见问题、舞弊风险及案例分析 采购审计，采购价格审计：内容、方法、程序、常见问题、舞弊风险及案例分析 采购审计，采购价格审计：内容、方法、程序、常见问题、 ...2020-11-18 15:50 - Fu-pear - 现金交易版
审计实务实操：酒店采购部内部审计报告3 个回复 - 1257 次查看 审计实务实操：酒店采购部内部审计报告 审计实务实操：酒店采购部内部审计报告 审计实务实操：酒店采购部内部审计报告 审计实务实操：酒店采购部内部审计报告 审计实务实操：酒店采购部内部审计报告2020-10-19 15:28 - Fu-pear - 现金交易版
采购内控及舞弊审计(Purchase, internal audit)2 个回复 - 14832 次查看 采购内控及舞弊审计 14.采购内控及舞弊审计课件，pptx1. 采购与付款循环内部控制审计程序.xls2. 采购专项审计方案.xls3. 合同的基本原理及审查与修改.pdf(The ultimate guide to make a perfect contract)4. 合同管 ...2019-7-30 10:50 - Mujahida - 现金交易版
采购内控及采购舞弊审计1 个回复 - 606 次查看 采购内控及采购舞弊审计 采购内控及采购舞弊审计 采购内控及采购舞弊审计 采购内控及采购舞弊审计 采购内控及采购舞弊审计 采购内控及采购舞弊审计 采购内控及采购舞弊审计 采购内控及采购舞弊审计 采 ...2022-9-22 14:35 - Kathy-202109 - 现金交易版
【内控、内审】最专业的采购内控及舞弊审计解读1 个回复 - 1211 次查看 【内控、内审】最专业的采购内控及舞弊审计解读The ultimate guide to practice internalpurchasing control and compliance audit professionally Agenda:1. 采购内控与内审的区别2. 供应商选择与引入 ...2019-12-1 19:13 - Mujahida - 现金交易版
某公司物资采购套期保值业务专项审计报告-20211 个回复 - 755 次查看 某公司物资采购套期保值业务专项审计报告-2021 某公司物资采购套期保值业务专项审计报告-2021 某公司物资采购套期保值业务专项审计报告-2021 某公司物资采购套期保值业务专项审计报告-2021 某公司物资 ...2021-10-19 11:29 - Mujahida - 现金交易版
世亚行贷款项目采购业务审计(上海外资处)，外资审计1 个回复 - 580 次查看 世亚行贷款项目采购业务审计(上海外资处)，外资审计 世亚行贷款项目采购业务审计(上海外资处)，外资审计 世亚行贷款项目采购业务审计(上海外资处)，外资审计 世亚行贷款项目采购业务审计(上海外资处)，外资 ...2021-12-29 10:21 - Lamarr-202110 - 现金交易版
内控、内审：XXX公司物资采购反舞弊审计案例分享2 个回复 - 1433 次查看 内控、内审：XXX公司物资采购反舞弊审计案例分享 1. 入围供应商的准入管理存在缺陷 2. 参与询价的单位互为关联，实际构成围标 3. 采购价格高出合理价格水平 4. 报价策略存在舞弊嫌疑，有偏向某一供应商的倾向 ...2020-4-9 15:40 - Mujahida - 现金交易版
从采购经理的角度看采购审计
12 个回复 - 13248 次查看 先了解公司在产业链中的地位 在采购审计中，审计部门喜欢把目光聚焦在价格上，希望能发现一些价格偏贵的物资，这样向老板提出来，容易提升审计部门的影响力。但是往往查价格的时候，又发现不了什么线索，总之效果 ...2013-8-19 10:17 - wuzaixing - 会计与财务管理
12 个回复 - 13248 次查看 先了解公司在产业链中的地位 在采购审计中，审计部门喜欢把目光聚焦在价格上，希望能发现一些价格偏贵的物资，这样向老板提出来，容易提升审计部门的影响力。但是往往查价格的时候，又发现不了什么线索，总之效果 ...2013-8-19 10:17 - wuzaixing - 会计与财务管理
采购审计6大要素及5个核心关注点1 个回复 - 903 次查看 采购审计6大要素及5个核心关注点，大咖们是怎么开展采购审计的？ 采购审计6大要素及5个核心关注点，大咖们是怎么开展采购审计的？ 采购审计6大要素及5个核心关注点，大咖们是怎么开展采购审计的？ 采购审计 ...2021-4-20 18:19 - Lotus_ss - 现金交易版
采购审计的思路、关键点、方案与技巧及案例
2 个回复 - 1229 次查看 采购审计的思路、关键点、方案与技巧及案例 随着企业的规模逐渐发展和现代企业制度的逐渐深化，同时结合企业上市审计的要求，对采购进行审和监督，已经越来越引起公司高层的重视，已不仅满足于东窗事发后的控制 ...2021-3-2 17:36 - lily-2021 - 管理科学
2 个回复 - 1229 次查看 采购审计的思路、关键点、方案与技巧及案例 随着企业的规模逐渐发展和现代企业制度的逐渐深化，同时结合企业上市审计的要求，对采购进行审和监督，已经越来越引起公司高层的重视，已不仅满足于东窗事发后的控制 ...2021-3-2 17:36 - lily-2021 - 管理科学
物资采购审计6大要素，55个核心关注点！
0 个回复 - 1518 次查看 物资采购审计6大要素 （1）审“该不该买”，即对采购计划的审查。要审查采购计划是否进行可行性论证（特别是金额较大的采购项目），采购计划不合理，会影响企业的预期效益，甚至会造成资源浪费。另外还要审查采购计 ...2020-11-14 18:55 - 杨明凡 - 会计与财务管理
0 个回复 - 1518 次查看 物资采购审计6大要素 （1）审“该不该买”，即对采购计划的审查。要审查采购计划是否进行可行性论证（特别是金额较大的采购项目），采购计划不合理，会影响企业的预期效益，甚至会造成资源浪费。另外还要审查采购计 ...2020-11-14 18:55 - 杨明凡 - 会计与财务管理
一份专业的采购专项审计方案
1 个回复 - 947 次查看 采购专项审计方案“能产生效益的只有采购与销售”此话说得有点过份，但是也充分说明采购与销售在公司管理中的重在性。在此，本人根据自己的工作经验，结合现代内审的风险要点，整理集团公司集中采购的审计方案。希望 ...2020-10-25 14:31 - 杨明凡 - 会计与财务管理
1 个回复 - 947 次查看 采购专项审计方案“能产生效益的只有采购与销售”此话说得有点过份，但是也充分说明采购与销售在公司管理中的重在性。在此，本人根据自己的工作经验，结合现代内审的风险要点，整理集团公司集中采购的审计方案。希望 ...2020-10-25 14:31 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购与付款审计主要发现与思路分享
2 个回复 - 1297 次查看 一、近期，某公司审计人员在审计A公司的采购环节审计中，审计发现如下：1、 供应商的确定与评审随意不严谨，没有经过集体决策原则，由单个采购员随意找供应商购买，造成购买低质高价物料风险评估及对策：2、 在采购询 ...2020-8-3 23:03 - 杨明凡 - 会计与财务管理
2 个回复 - 1297 次查看 一、近期，某公司审计人员在审计A公司的采购环节审计中，审计发现如下：1、 供应商的确定与评审随意不严谨，没有经过集体决策原则，由单个采购员随意找供应商购买，造成购买低质高价物料风险评估及对策：2、 在采购询 ...2020-8-3 23:03 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购与付款循环审计要点
0 个回复 - 1028 次查看 在审计实操中对生产制造业的审计活动中，一个主要的内容就是采购与付款循环。从原材料、半成品、供应商的选择，再到付款环节，整个循环关系到生产制造业的健康持续发展。那么采购与付款循环的审计要点有哪些？让小编 ...2020-1-30 12:07 - 杨明凡 - 会计与财务管理
0 个回复 - 1028 次查看 在审计实操中对生产制造业的审计活动中，一个主要的内容就是采购与付款循环。从原材料、半成品、供应商的选择，再到付款环节，整个循环关系到生产制造业的健康持续发展。那么采购与付款循环的审计要点有哪些？让小编 ...2020-1-30 12:07 - 杨明凡 - 会计与财务管理
预付款采购的风险管理审计
2 个回复 - 1501 次查看 在2018年对生产型公司的经营审计过程中，发现在采购与付款管理环节，存在一个共性的问题，那就预付款长期挂账，有的甚至已达10年之久。针对这个问题，当时也与审计同行、财务方面的朋友进行了一些交流和沟通，但截至 ...2019-12-12 11:30 - 杨明凡 - 会计与财务管理
2 个回复 - 1501 次查看 在2018年对生产型公司的经营审计过程中，发现在采购与付款管理环节，存在一个共性的问题，那就预付款长期挂账，有的甚至已达10年之久。针对这个问题，当时也与审计同行、财务方面的朋友进行了一些交流和沟通，但截至 ...2019-12-12 11:30 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购作业审计
0 个回复 - 472 次查看 一、审计目标通过对公司采购作业进行检查，评价公司采购作业及管理内部控制的有效性及合规性，规范公司采购业务行为，合理控制采购成本，降低公司费用支出及采购风险。二、审计概要（一）采购申请涉及资料：采购计划 ...2019-10-24 09:25 - 杨明凡 - 会计与财务管理
0 个回复 - 472 次查看 一、审计目标通过对公司采购作业进行检查，评价公司采购作业及管理内部控制的有效性及合规性，规范公司采购业务行为，合理控制采购成本，降低公司费用支出及采购风险。二、审计概要（一）采购申请涉及资料：采购计划 ...2019-10-24 09:25 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购与付款循环的审计(一）
1 个回复 - 2187 次查看 按：采购与付款循环的审计，是初级助理需要掌握的内容，此文结合理论知识与实务经验的基础上进行全面总结，与大家一起学习，如有表述错误，还请指教和见谅。 第一部分采购与付款循环审计的的简介一、采购与付款循环 ...2019-9-29 19:01 - 杨明凡 - 会计与财务管理
1 个回复 - 2187 次查看 按：采购与付款循环的审计，是初级助理需要掌握的内容，此文结合理论知识与实务经验的基础上进行全面总结，与大家一起学习，如有表述错误，还请指教和见谅。 第一部分采购与付款循环审计的的简介一、采购与付款循环 ...2019-9-29 19:01 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购与付款循环的审计(三）
1 个回复 - 945 次查看 （五）固定资产的监盘1、目标——确定资产是否实际存在2、需要获取、编制的证据盘点计划、盘点表、台账、抽盘计划、抽盘表、监盘总结；注意：监盘和抽盘的概念是不一样的。可以参考中国证监会对振隆特产的会计 ...2019-9-29 19:14 - 杨明凡 - 会计与财务管理
1 个回复 - 945 次查看 （五）固定资产的监盘1、目标——确定资产是否实际存在2、需要获取、编制的证据盘点计划、盘点表、台账、抽盘计划、抽盘表、监盘总结；注意：监盘和抽盘的概念是不一样的。可以参考中国证监会对振隆特产的会计 ...2019-9-29 19:14 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购与付款循环的审计(三）
0 个回复 - 844 次查看 （二）检查固定资产所有权的证明文件1、目标——确定固定资产的归属权。2、需要获取的证据固定资产的原始单据。3、工作底稿——所有权检查表4、审计思路与如何形成工作底稿4-1账证检查——获取并检查有关所有权证明文 ...2019-9-29 19:10 - 杨明凡 - 会计与财务管理
0 个回复 - 844 次查看 （二）检查固定资产所有权的证明文件1、目标——确定固定资产的归属权。2、需要获取的证据固定资产的原始单据。3、工作底稿——所有权检查表4、审计思路与如何形成工作底稿4-1账证检查——获取并检查有关所有权证明文 ...2019-9-29 19:10 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购与付款循环的审计(二）
0 个回复 - 2127 次查看 舞弊案例介绍三：金亚科技：采购与付款循环审计工作底稿中“发函清单”显示共发出28份函证，其中13份（占函证的46.43%）存在发函地址与发票地址不一致等异常情况，立信所未关注上述异常情况。审计工作底稿未记录 ...2019-9-29 19:05 - 杨明凡 - 会计与财务管理
0 个回复 - 2127 次查看 舞弊案例介绍三：金亚科技：采购与付款循环审计工作底稿中“发函清单”显示共发出28份函证，其中13份（占函证的46.43%）存在发函地址与发票地址不一致等异常情况，立信所未关注上述异常情况。审计工作底稿未记录 ...2019-9-29 19:05 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购审计访谈提纲
0 个回复 - 3059 次查看 访谈时间：201X年X月X日 上午 X:00-X:00访谈地点：公司（XX）会议室被访谈人：采购部XXX访谈人：XXX访谈内容：一、采购管理总体情况1、 公司对房地产采购管理的组织架构和职责分工是怎样的？有哪些与采购相关的政策及 ...2019-9-18 14:52 - 杨明凡 - 会计与财务管理
0 个回复 - 3059 次查看 访谈时间：201X年X月X日 上午 X:00-X:00访谈地点：公司（XX）会议室被访谈人：采购部XXX访谈人：XXX访谈内容：一、采购管理总体情况1、 公司对房地产采购管理的组织架构和职责分工是怎样的？有哪些与采购相关的政策及 ...2019-9-18 14:52 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购审计-案例知识库
0 个回复 - 1356 次查看 采购审计知识 1、采购审计知识大全（干货收藏）2、一张表读懂战略采购和传统采购的10大不同之处3、采购审计 | 供应过程阶段的审计思路4、审计时如何有效地进行 采购询价5、采购价格审计的常用方法和经验 采购审计干 ...2019-9-11 11:42 - 杨明凡 - 会计与财务管理
0 个回复 - 1356 次查看 采购审计知识 1、采购审计知识大全（干货收藏）2、一张表读懂战略采购和传统采购的10大不同之处3、采购审计 | 供应过程阶段的审计思路4、审计时如何有效地进行 采购询价5、采购价格审计的常用方法和经验 采购审计干 ...2019-9-11 11:42 - 杨明凡 - 会计与财务管理
审计时如何有效地进行 采购询价
0 个回复 - 4859 次查看 我们在做采购审计的时候，进行询价是大家常会用到的方法之一，那么如何来保证询价的质量、提升询价结果的可靠度，这里给大家做一个分享 01准备物件信息 所询物件具备的条件应与被审计单位正在使用的一致，便于比 ...2019-6-28 14:02 - 杨明凡 - 会计与财务管理
0 个回复 - 4859 次查看 我们在做采购审计的时候，进行询价是大家常会用到的方法之一，那么如何来保证询价的质量、提升询价结果的可靠度，这里给大家做一个分享 01准备物件信息 所询物件具备的条件应与被审计单位正在使用的一致，便于比 ...2019-6-28 14:02 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购审计 | 审计人员必知：询比价、议价业务实践总结
1 个回复 - 3205 次查看 Mr.内审：经常会有同行小伙伴通过微信找到我，一起交流探讨采购审计相关话题，从采购计划到采购付款，从采购到货验收到供应商管理，而尤其让我印象深刻的，不少审计伙伴，似乎对采购价格高低的评判颇为棘手。到底该如 ...2019-6-24 23:22 - 杨明凡 - 会计与财务管理
1 个回复 - 3205 次查看 Mr.内审：经常会有同行小伙伴通过微信找到我，一起交流探讨采购审计相关话题，从采购计划到采购付款，从采购到货验收到供应商管理，而尤其让我印象深刻的，不少审计伙伴，似乎对采购价格高低的评判颇为棘手。到底该如 ...2019-6-24 23:22 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购价格审计的常用方法和经验
0 个回复 - 877 次查看 一、采购价格审计的常用方法 1.内部比较法。大型的公司内部往往存在多个相互独立的采购组织.通过对内部各个采购组织的采购价格进行比较.是判断待审的采购价格是否合理的最直接方法。2.市场询价法。通过市场询价掌握 ...2018-11-1 14:27 - 杨明凡 - 会计与财务管理
0 个回复 - 877 次查看 一、采购价格审计的常用方法 1.内部比较法。大型的公司内部往往存在多个相互独立的采购组织.通过对内部各个采购组织的采购价格进行比较.是判断待审的采购价格是否合理的最直接方法。2.市场询价法。通过市场询价掌握 ...2018-11-1 14:27 - 杨明凡 - 会计与财务管理
采购专项审计通用方案
0 个回复 - 889 次查看 主要从以下四方面展开：一、审计方案二、审计程序三、审计分工和日程安排四、审计所需资料清单2018-4-23 13:49 - dj468001675 - 会计与财务管理
0 个回复 - 889 次查看 主要从以下四方面展开：一、审计方案二、审计程序三、审计分工和日程安排四、审计所需资料清单2018-4-23 13:49 - dj468001675 - 会计与财务管理
审计署：红十字总会去年超标采购420万余元
1 个回复 - 983 次查看 今日，在第十一届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议上，审计署审计长刘家义作《关于2010年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。《报告》中提到，今年1月至3月，审计署对中国红十字会总会（以下简 ...2011-6-27 17:13 - jiang800 - 产业经济学
1 个回复 - 983 次查看 今日，在第十一届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议上，审计署审计长刘家义作《关于2010年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。《报告》中提到，今年1月至3月，审计署对中国红十字会总会（以下简 ...2011-6-27 17:13 - jiang800 - 产业经济学
